103學年決算作業及研究計畫案結案說明會 財務處 日期：104年5月12日.

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1 103學年決算作業及研究計畫案結案說明會 財務處 日期：104年5月12日

2 說明會議程 日期：104年5月12日(星期二) 時間：下午14：00 – 16：00 地點：醫學綜合大樓前棟四樓圓型會議廳(誠樸廳) 會議議程：

3 目錄 ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ 經費核銷 憑證審核 預借款項 決算注意事項

4 經費核銷種類： 付款憑單一(會一單)： 付款憑單二(會二單)： 付款憑單三(會三單)： 計畫餘額繳回 國內外差旅費請款
採購請款-發票 或收據（含計畫案） 付款憑單二(會二單)： 臨時工資、專任助理薪、年終獎金、預借款、 計畫餘額繳回 付款憑單三(會三單)： 國內外差旅費請款

5 付款憑單一(會一單)~ 採購請款-發票 或收據（含計畫案）

6 計畫主持人、單位主管須簽章。

7 經請購流程者請檢附 「請購驗收紀錄單」

8 請購驗收紀錄單和會一單的採購案號一致

9 詳述用途說明，若有修改者，請於修改處用印

10 代墊付款項，僅能為本校教職人員

11 發票成交之『廠商』、『請款金額』須與請購驗收紀錄單、估價單及付款憑單資料三方一致

12 估價單抬頭應為 『臺北醫學大學』

13 ＊估價單應有報價日期且 　應早於發票日期 ＊發票日期須於有效期間內

14 估價單上須有 廠商的核章

15 付款憑單一(會一單) 計畫主持人、單位主管須簽章。 經請購流程者請檢附「請購驗收紀錄單」，除免請購項目詳總務資訊 系統。
詳述用途說明，若有修改者，請於修改處用印。 發票成交之『廠商』、『請款金額』須與請購驗收紀錄單及付款憑單 資料三方一致。 代墊付款項，僅能為本校教職人員。 請款金額超過1萬元者請檢附估價單正本。 ★ 估價單應注意下列事項： 估價單應有報價日期且應早於發票日期。 估價單金額大於請款金額請於估價單說明議價後之請款金額。 估價單抬頭應為『臺北醫學大學』。 報價之有效日期是否過期（發票日期須於有效期間內）。

16 NO~NO~NO~ NG版請款樣本

17 糟糕…請款金額與發票金額不一致。 NG

18 本款支付廠商與統一發票專用章廠商不一致。
NG

19 不同付款憑單相同發票 第二次又在以副本發票申請付款 金額.發票號碼皆雷同 第一次請款並已於3/5付款

20 同一付款憑單重覆請款(二張發票)

21 臨時工資、專任助理薪、年終獎金、預借款、 計畫餘額繳回
付款憑單二(會二單)~~ 臨時工資、專任助理薪、年終獎金、預借款、 計畫餘額繳回

22 付款憑單二(會二單) EX：1.工作內容:協助實驗進行 2.日期: 104/09/2-6,10-14,17-21 3.天數: 15天
主持人、單位主管須簽章。 填寫完整之戶籍地址(含區、里、鄰)。 領款人請用印或親簽。 加註工作內容、工作日期、天數、計酬標準及檢附活動相關資料。 EX：1.工作內容:協助實驗進行 2.日期: 104/09/2-6,10-14,17-21 3.天數: 15天 4.計酬標準:920元/天，115元/時 領款人為外籍人士者，請檢附外籍人士之護照或居留證影本。

23 必填

24

25 OH~Noooo~ NG版請款樣本

26 NG

27 付款憑單三(會三單)~~ 國內外差旅費請款

28 付款憑單(會三單) ~ 先送人資處用印 主持人、單位主管及具領人須簽章。 出差日期與請假日期必須一致。
預算編號與出差申請單經費來源必須相符。 請檢附交通費憑證。 請檢附『出差申請單』及『出差報告表』。 出差申請單請檢附『出差活動議程』、 『研究論文被接受發表之證 明文件』 、 『國科計畫書差旅經費明細表 』 。 請檢附『日支數額表』及『臺灣銀行匯率表』或『水單』 。 搭外國班機請檢附『因公出國人員搭乘外國籍航空公司班機申請 書』 。

29 機票報支檢核表 交通費 出差旅費 項目 定 義 暨 檢 具 資 料
定 義 暨 檢 具 資 料 交通費 搭乘飛機、船舶及長途大眾陸運工具所需費用(自台北至出差地點最直接航程之本國籍班機往返經濟艙機票。) 支出憑證應有學校全銜『臺北醫學大學』 ★機票 一 (1)電子機票 或 (2)機票票根 (檢具資料) 二 (1)旅行業代收轉付收據 (2)國際線航空機票購票證明單 (3)其他足資證明支付票款之文件 三 (1)登機證存根 (2)航空公司所開立之搭機證明 (3)足資證明出國事實之護照影本 四 若無法搭本國班機，改搭乘外國航空班機者，請填具『因公出國人員搭乘外國籍航空公司班機申請書』

30 生活費報支檢核表 生活費 出差旅費 項目 定 義 暨 檢 具 資 料 住宿費、膳食費及零用費。
定 義 暨 檢 具 資 料 生活費 住宿費、膳食費及零用費。 『生活費日支數額表』依出差地點之生活費標準報支，若無適用地點，請以『其他』為標準報支 分項 住宿費 70% 膳食費 20% 零用費 10% 住宿免費宿舍、過境旅館或在搭乘之交通工具歇夜及返國當日，按生活費日支數額30%限額內報支 匯率 (1)出國前辦理結匯者，依結匯單匯價辦理報支 或 (2)出國前未辦理結匯者，以出國前一日臺灣銀行賣出即期匯率參考匯價為依據辦理報支

31 憑證審核 ( 發票、收據 ) 發票(收據)抬頭：臺北醫學大學 收銀機發票打上學校統一編號：03724606
廠商章、詳細地址、名稱 / 貨物中文名稱、數量、單價及總 價 發票(收據)日期於會計年度內(每年8月1日至翌年7月31日)。 收銀機發票逐項加註中文品名，並簽名 支出憑證列外幣金額，應註明折合率 個人領據，應加註身分證字號、詳細戶籍地址(含區里鄰)、 匯入款帳戶及說明用途 發票(收據)請工整黏貼(請以膠水黏貼，勿用口紅膠及訂書機， 以免脫落)

32 憑證種類-發票

33 收據

34

35 預借款項 (1/2) 依臺北醫學大學年度經費預算執行準則第七條，因業務 需要經專簽核可，專簽內敘明： 提出請款：(專簽核可後記得提出請款)
需預借款項緣由 擬預借金額 預算來源【預算編號】 經費支用內容 活動期間 其他(如附企劃書、公函) 提出請款：(專簽核可後記得提出請款) 付款憑單(會二)及簽核可之專簽，書明預借款人、預定核銷日期 提出請款

36 預借款項 (2/2) 核銷日期： 檢據核銷 (發票、收據)：
活動結束後一個月內辦理，若適逢年度末，應於年度截 止日前(每年7月31日)檢據核銷完畢 檢據核銷 (發票、收據)： 活動期間之憑證 與活動內容及經費之支用內容相符之憑證 完整憑證

37 決算作業注意事項 37

38 103學年度決算作業注意事項 103學年度係 指103年8月1日至104年7月31日期間 公告103學年度預算作業截止期限：
財務處 公告 103學年度決算作業注意事項 公告103學年度預算作業截止期限： .為使年度決算作業能夠如期完成，敬請配合於下列期限前完成請款送件。 .請款系統將於104年7月31日(五)晚上24時關閉『103學年度預算請款』功能。 .屬103學年度所有請款案件，最遲請於104年8月3日 (一)前送交財務處辦理請款。 103學年度係 指103年8月1日至104年7月31日期間

39 103學年度決算作業注意事項 四、研究計畫案經費核銷作業，另請依下列說明規範辦理：
財務處 公告 103學年度決算作業注意事項 四、研究計畫案經費核銷作業，另請依下列說明規範辦理： 1.研究案結束日為104年7月31日者，須取得104年7月 31日前之相關支出憑證，104年8月以後之支出憑證皆無法核銷，財務處辦理支出憑證之時限如下： ◆104年7月13日(一)前辦理完成全部經費核銷作業(7月份之臨時工資可先行列報)。 ◆若因計畫案需於104年7月13日至104年7月31日支付必要費用(如104/07電話費等費用)請於104年7月31日 (五)前送出核銷。

40 財務處 公告 103學年度決算作業注意事項 2.研究案結束日為104年7月31日以後，若有104年7月份之支出憑證無法於104年7月31日前送出者，請自行與廠商聯絡換開次月（即104年8月）之發票後即可以列報。 3.若有特殊情事無法依上列時限辦理，請洽財務處協助另案處理。

41 103學年度決算作業注意事項 五、科技部多年期研究計畫經費保留及結報相關事宜:
財務處 公告 103學年度決算作業注意事項 五、科技部多年期研究計畫經費保留及結報相關事宜: 1.茲為符合政府預算執行有關規範及落實計畫之推展，計畫主持人請檢視當年度計畫經費已撥付款之支用百分比（實支金額/已撥付金額），需達70%以上者，或未達 70%已敘明原因經科技部同意者，始得請撥下一年計畫經費，並檢附每一計畫當年度已撥付款之支用明細報告表(格式同經費收支明細報告表)送科技部，若為計畫經費結報者，需同時檢附經費支出用途變更彙報表(多年期計畫需檢附各該年報表)一同辦理報銷事宜。

42 財務處 公告 103學年度決算作業注意事項 2.計畫主持人當年度計畫，若有經費欲保留至下一年度使用，請至學校首頁/教職員/研究/研究計畫管理系統，線上填寫計畫經費保留變更申請。 六、請購驗收作業期限請參考事務組公告 42

43 謝謝指導