纳税人学堂 发票选择确认平台V3.0讲稿.

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1 纳税人学堂 发票选择确认平台V3.0讲稿

2 政策依据 根据国家税务总局公告2016年第57号，自2016年9月 1日起，纳税人每日可登录本省增值税发票选择确认 平台，查询、选择、确认用于申报抵扣或者出口退税 的增值税发票信息。 增值税发票选择确认平台纳税人端系统维 护工作， 由增值税税控系统服务单位负责。

3 系统登录界面

4 勾选专用浏览器 为方便纳税人，我们还提供了集成了所有平台所需驱 动、控件的专用浏览器，登录本查询平台，下载地址 为：

5 勾选专用浏览器 浏览器安装完成后。双击360浏览器，并按照提示， 将对应的控件进行一键安装即可。

6 控件手动安装 如果使用一键安装出现如下提示 则需要用户手动安装控件，打开确认系统登录界面， 点击“驱动程序和安全控件”的下载链接。

7 控件手动安装 注：本平台的网址( gov.cn)，初次 登录时会弹出安全提示框，点击继续浏览此网站。此 时可以正确显示出增值税发票选择确认平台的登录页 面

8 控件手动安装 纳税人可根据本企业的服务商及是否需要在开票机上 使用本平台，选择下载相关的驱动程序文件。

9 控件手动安装 将下载的文件解压缩将会得到如下图所示的几个文件。 安装文件说明
根证书文件，功能是确保纳税人发票信息的数据安全，不安装本证书，使用本系统时，会出现警告信息，无法使用系统，必须安装。 系统安全控件，属于必须安装的程序 金税盘证书驱动，如果在开票电脑上使用勾选系统则不需安装本程序！

10 控件手动安装 安装01.taxca.p7b根证书文件
在弹出的证书导入向导中，点击“下一步”

11 控件手动安装 选择“将所有的证书放入下列存储”，然后点击“浏览”，如下图所示
在“选择证书存储”对话框中选择“受信任的根证书颁发机构”，点击确定。

12 控件手动安装 证书存储显示为“受信任的根证书颁发机构”，然后点击“下一步” 在证书导入向导页面，点击“完成”

13 控件手动安装 此时会依次弹出2个安全警告提示，均选择点击“是”，如下图所示 系统已成功将根证书加入,最后点击“确定”即可

14 控件手动安装 系统安全控件安装 使用鼠标双击02.base_driver.exe完成基础驱动及控件程序 的安装（安装过程中均按缺省的操作步骤点击安装、下一 步和完成按钮即可）； 注：如电脑安装有安全防护软件，则可能在安装过程中会 弹出拦截安装操作的窗口，此时请选择允许本次操作即可。 如果在开票电脑上进行勾选操作，安装以上控件就可 以进行勾选操作了，不必再安装金税盘或税控盘证书驱动 了，为了方便，所以建议还是使用开票电脑进行勾选为好！ 为了简化流程，方便纳税人掌握，本课件将“设置平 台信息”等不涉及勾选操作实质的内容略去，如对略去内容 有兴趣可参考与课件一并下载的word文档！

15 系统登录 在电脑上连接好金税盘或税控盘，打开本系统的网址 tax. gov.cn，输入金税盘或税控盘的证书密码后点击“登录”按钮即可。 注：证书密码指的是开票系统的税务数字证书口令，不是开票系统的 登录密码，切记！一般情况下金税盘的是8个6，税控盘是123456，当 然不排除用户已经自己修改的可能。如有疑问咨询发盘单位！

16 系统登录 如果税控盘的口令输入错误，则系统会出现如下提示
纳税人如属于不符合登录本平台条件的纳税人则有如 下提示，如确认本单位符合条件，请联系当地国税进 行修改或补录档案，调整完成后才可使用本软件。

17 系统登录 登录时如出现如下提示，用户多试几次即可。

18 主页面说明 主页面结构 主要功能菜单 工作台区域 橙色底色表示该月份已过期，只可查询不能进行操作
绿色底色该月为当前正在处理的税款所属期，可进行勾选和确认操作 月份卡片将显示当期已认证的发票数量及税额累计数 灰色底色该月份为当前月以后的月份，不能进行勾选、确认等操作

19 发票勾选 发票查询确认系统的核心内容，形式很简单，根据实际情况设定查询 条件，然后对查询结果进行勾选、保存操作！ 查询条件设定区域
勾选操作区域

20 发票勾选 查询前可以修改查询结果页面中每页显示的发票记录数量，认证和勾选 状态选择未认证、未勾选，并根据需要勾选的发票选择开票日期时间段。
条件设定好后，点击查询即可显示符合条件的发票信息，在需要勾选的 条目前的 打钩，然后保存。如果想将之前已勾选未确认的发票撤销， 可以查询出该张发票，将前面的 去掉，然后保存即可完成发票回退。

21 发票勾选 完成所有发票的勾选或撤销操作后，点击“保存”按钮，系统会提示本 次勾选或撤销勾选的发票汇总情况，点击“确定”按钮即可完成所有勾 选发票的保存操作，如下图。 系统提示如下信息，点击“确定”按钮即可，至此完成发票勾选工作。

22 确认勾选 确认勾选模块是对当期已勾选的发票信息进行确认操作，纳税人可在 每个税款所属期的勾选和确认操作窗口期内（完成当期申报之前）， 对当期勾选的发票进行多次确认。 选择确认标志为“已勾选未确认”，点击“查询”，则系统将实时查询出当 期已勾选未确认的发票明细情况，如上图所示

23 确认勾选 如果确认以上发票均需要进行申报抵扣（或退税）时，则点击“确定” 按钮，系统出现如下提示，确认无误则点击“提交”按钮。
平台会显示出这是本期的第几次确认操作，以及当期累计确认次数和当次的确认汇总数量。此时当次确认的发票还未完成确认，状态仍为“待提交”，如图所示。

24 确认勾选 点击“提交”按钮后平台自动弹出如下提示 当期勾选确认操作成功执行完成后，系统弹出信息提 交状态的提示

25 确认勾选 此时平台将显示当次及当期累计的发票确认汇总数量，状态变为已提交
页面显示当前状态为“已提交”时（如上图所示），说明您当次确认操作 成功，且已确认数据不可修改。

26 V3.0勾选系统新变化（重要） 发票查询确认系统升级到V3.0版后，申报期内进行确认操作时，平台 会自动获取您当期的申报结果。
当平台成功获取您“已申报”的申报结果时会有如下提示： 此时本次确认的数据无效且被平台自动回退至“未勾选”状态，用户可 到“发票勾选”模块查看税款所属期是否已成功变更为下期，成功变更 为下期后，可以为新的税款所属期进行勾选和确认操作

27 V3.0勾选系统新变化（重要） 当平台成功获取您“未申报”的申报结果或未成功获取您当期的申报结果时， 会有如下提示
A. 选择“未完成申报”，您将可以继续进行当前税款所属期的勾选确认操作， 当期确认操作可继续。 B. 选择“已完成申报”，本次确认的数据无效且被平台自动回退至“未勾选” 状态，可到“发票勾选”模块查看税款所属期是否已成功变更为下期，成功 变更为下期后，可以为新的税款所属期进行勾选和确认操作。（如果尚未 完成申报，千万不可选择此项，否则会因无法完成当期确认造成损失）

28 V3.0勾选系统新变化（重要） C. 选择“不确定”，本次确认操作不成功，且为避免当 期发票的误确认，用户需要先确定当前税款所属期的 申报工作，再进行当次发票的确认。平台将提示您如 下图所示 为了方便纳税人理解，特别制作了表格，请大家参考。

29 申报期确认操作事项一览表（重要） 获取的申报结果 用户选择 已获取申报成功 无 已获取未申报或未获取到申报结果 选择已完成申报
结果及对应操作 已获取申报成功 无 本次确认不成功且数据被平台自动回退至“未勾选”状态，可到“发票勾选”模块查看税款所属期是否已成功变更为下期，成功变更为下期后，可以为新的税款所属期进行勾选和确认操作。 已获取未申报或未获取到申报结果 选择已完成申报 选择未完成申报 可以继续进行当前税款所属期的勾选确认操作，当期确认操作可继续。 选择不确定 本次确认操作不成功，为避免当期发票的误确认，用户需要先确定当前税款所属期的申报工作，再进行当次发票的确认。

30 回退平台误操作“已申报”选项(最新) 纳税人曾在征期内使用增值税发票选择确认平台 进行确认勾选操作，选择是否“已申报”选项时，误选 择了“已完成申报”选项（实际当期尚未进行实际申 报），导致平台自动跳转税款所属期为下期，造成当 期税款所属期内无法再进行勾选确认发票，影响当期 申报抵扣。 　　但现在，不用再烦恼这个问题啦。发票选择确认 平台已经提供了“回退税款所属期”功能，可以让您在 线实现回退到当期税款所属期，继续进行勾选确认操 作。

31 回退平台误操作“已申报”选项（最新） 回退功能满足的条件： 跳转到下期后，没有在“确认勾选”模块进行过确认已 勾选发票的操作；
系统获取到的当期申报结果为“未申报”； 在本平台确认勾选时，手工误点击“已完成申报”选项； 回退功能在征期内有效。

32 税款所属期回退操作流程 点选“首页”，可以看到在工作台的当前税款所属期区域内，出现了“回 退税款所属期”按钮（注意：只有纳税人符合所有的予以回退条件时， “回退税款所属期”按钮才会出现）。

33 税款所属期回退操作流程 点击“回退税款所属期”按钮，进入回退税款所属期界面，如下图 所示：
要检查“当前税款所属期”和“回退后税款所属期”是否正确

34 税款所属期回退操作流程 确认无误后点击“提交申请”按钮，系统进入回退进程 界面

35 税款所属期回退操作流程 系统会自动对申请进行校验，请稍等。 如果申请回退的企业满足所有回退条件，可以正常回退， 系统显示回退成功
点击确定后，会自动退出系统，需要重新登陆

36 税款所属期回退操作流程 重新登陆后显示税款所属期已经回退到上一个月，表 示回退操作已经成功
在回退前月份中如果有已勾选未确认的发票，这些发票会自动取消勾选，退回未勾选状态，可以重新勾选提交。

37 抵扣统计 该功能主要向用户提供可用于申报抵扣的发票汇总统计表。包括发票 份数、金额、税额合计等。本统计表包括指定属期内所有勾选认证 （即，勾选确认）和扫描认证的发票。 抵扣统计的频率为每天准实时执行，新增勾选认证数据和扫描认证数 据会触发报表更新。其中，当天勾选认证的数据会准实时在本统计表 中体现，当天扫描认证的数据会第二天在本统计表中体现，请您关注 统计表上方的“报表更新时间”。 点击“查看明细”链接，查看统计表中汇总数据的明细

38 抵扣统计 关注发票明细中的“发票状态”，当发票状态为“失控”、“作废”、“红冲”、 “异常”状态时，这部分发票为认证后产生的异常状态发票，不能作为 当期参与抵扣的有效依据。 点击抵扣明细文件下载的链接，可以下载Excel文件查看发票明细数据。 如上图所示

39 税款所属期范围的确认 每个税款所属期的勾选、确认时间范围根据您前后两期申报完成的 时间由平台进行自动判断。即，当期勾选、确认的开始时间为您完 成上一期申报的当天，结束时间为您完成当期申报的当天；若您一 直未进行当期申报，当期勾选确认的截止时间为您所在省份税务机 关设置的当期申报截止期当天。 例如：假设每个月征期都为15日结束，2016年11月8日完成了当期 申报，那么税款所属期11月的勾选确认开始时间为11月8日，2016 年12月10日完成所属期11月的申报，税款所属期11月的勾选确认 结束！如果截止12月15日，该企业一直未申报，那么12月15日就 为税款所属期11月勾选确认的截止日期。（勾选前请一定看清主页 面月份卡上显示的勾选所属期，然后再进行勾选确认操作） 虽然勾选确认的数据是准实时同步，但是依然会有延迟，为了抄税 比对操作能够顺利完成，用户尽量不要等到征期最后一天再进行勾 选确认操作，以免因为数据延迟，造成比对失败！（非常重要）

40 写在最后 本课件写作的目的是为了让用户对“发票查询确认系统” 的主体操作流程有一个清晰的概念，能够比较从容的 掌握勾选确认的方式方法。所以在写作当中省略了“批 量勾选”“发票查询”“档案信息维护”等小众的内容，如 果您对这些内容有兴趣，可以登录 “学习资料”-“培训课件”当中下载《发票选择确认平台 V3.0使用手册》进行学习。因水平有限，课件内容如 有不当之处，敬请谅解！

41 培训到此结束 谢谢大家！