销售管理 姓名赵东涛 2011年 7月28日

主要功能说明 1、销售订单增加、删除、修改、关闭。执行情况统计； 2、红蓝销售发货单增加、删除、修改，可以根据销售订单、销售发票生成销售发货单。 3、红蓝销售发票增加、删除、修改，可以根据销售订单、销售发货单生成销售发票。确认应收账款或者现结；是确认收入和往来款项的依据 4、代垫费用、销售支出 4、价格管理：存货价格和客户价格两种价格 5、折扣销售业务处理：整单折扣、单个商品折扣 7、客户往来：收款单增加、删除，收款核销，收收业务，预收冲应收，应收冲应收。 8、取消客户往来操作：客户往来——取消操作 9、丰富的账表查询和联查功能（销售账表——客户往来账表）。 10、结账和反结账。

销售模块没有单据的期初，只有客户往来期初 业务流程 销售模块没有单据的期初，只有客户往来期初 销 售 客户往来期初 销售订单 流转 预收款 销售发货单 销售发票 应收 收款单 流转 生成 核销 现结 收款核销 预收冲应收 销售出库单 库存 生成或审核 现结制单 发票制单 核销制单 转账制单 核销制单 核 算 正常单据记账 客户往来制单 购销单据制单：销售出库单制单

两种业务模式—先发货后开票 先发货后开票的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户发出货物，发货之后根据发货单开票结算。有关单据的流向如下图所示： 先发货后开票的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户发出货物，发货之后根据发货单开票结算。有关单据的流向如下图所示： 销售订单 发货单 销售发票 收款核销 库存生成 自动生成 销售出库单 一张订单可多次发货；多张发货单可以汇总开票；一张发货单可以分仓库生成多张销售出库单；一张发票可以多次收款，同时多张发票可以一次收款。 销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其发货。 发货单审核确认后自动生成或在库存模块生成销售出库单。 只有经审核确认的发货单才能根据其开票结算。 只有经复核确认的销售发票才能根据其收款结算。

两种业务模式—开票直接发货 开票直接发货的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户开据销售发票，客户根据发票到指定仓库提货。有关单据的流向如下图所示： 一张订单可多次开票；一张发票生成一张与之对应的发货单；一张发票可以分仓库生成多张销售出库单；一张发票可以多次收款，同时多张发票可以一次收款。 销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其开票。 销售发票审核确认后自动生成已经审核的发货单。 销售发票审核确认后自动生成或库存模块生成销售出库单。 只有经复核确认的销售发票才能根据其收款结算

与别的模块联系 从上面的业务流程图上，可以看到销售模块与总账、库存、核算模块相关联。 总账 库存管理 销售管理 核算系统 销售出库单 成 本 凭 证 到 总 账 往来模块与销售模块的客户账表核对 客户往来期初 收 入、 客 户 往 来 凭 证 到 总 账 销售收入、成本科目与销售模块的销售账表核对 库存管理 销售管理 销售出库单 反填销售出库单单价，确认销售成本，销售毛利润 销售出库 单制单 销售出库单记账 客户往 来制单 核算系统

选项设置 从上面的业务流程图中，看到销售业务涉及到销售、库存、核算模块。在开始销售业务之前，要先检查这三个模块的选项设置，是否适合企业的情况。 主要的选项设置： 一、销售——销售业务范围设置 1、业务范围页签下：是否由销售系统生成销售出库单：若是，销售系统的发货单、销售发票在复核时，自动生成销售出库单，传库存系统审核；否则，销售出库单由库存系统参照上述单据生成。 2、业务控制页签下：是否允许零出口；是否有超订量发货控制；新用额度控制。 3、价格管理页签下：存货价格、客户价格、上次价格 4、应收核销页签下：应收款核销方式（按单据、按产品）、应收确认日期依据（单据日期、 业务日期）；现金折扣是否显示。 二、库存——业务范围控制 1、是否允许零出库 2、是否库存系统生成销售出库单：对应销售模块下的“销售生成销售出库单”，两个只能选择一个。 三、核算——核算业务范围设置 1、销售成本核算方式：销售出库单、或者销售发票。确定是按照销售出库单上的数还是发票上的数量确认出库成本（出库单价一样，都是系统根据计价方式计算的）

例子说明 仍然沿用采购模块的例子。假定采用“先发货后开票”的业务模式、销售出库单由库存模块生成 一、期初余额部分内容如采购模块，与销售模块有关的内容为： 1、 期初应收账款：城乡超市：5850元，销售一部销售衣柜10台，单价500，专用发票号3；集美家具城：7605，销售一部销售写字台10台，单价650，专用发票号2。 2、 原材料中，木材15吨，单价100元；海绵10块，每块20元；库存商品中，衣柜15台，单位成本300元；靠垫10个，单位成本10元。 二、本期业务 1、10号预收集美家具城货款10000元，用预收账款冲销期初应收账款。 2、10号销售衣柜给集美家具城，5台，售价500元一台，开具专用发票，同时代垫运费500元。现结530元，其余用预收账款来抵销。 3、 10号向城乡超市销售衣柜5台，销售报价500元，给予10%的折扣。开具专用发票，发生业务招待费200元。 4、11号销售给城乡超市的衣柜有一台不合格，被退回。开具红字发票。对城乡超市收款结算。

初始设置 一、科目设置：把应收账款、预收账款科目设置为客户往来的。 二、基础档案 1、部门、职员档案,仓库管理人员增加和权限设置（系统管理中) 2、客户档案：基础设置—往来单位—客户分类“北京地区”——客户档案：001城乡超市、税号、开户行、帐号；002集美家具城、税号、开户行、帐号。 3、存货档案：库存商品分类下：衣柜（台，销售和自制）；写字台（台，销售和自制）。 存货属性：实实在在的存货，即要在单据中参照出来的存货，可以把除了“劳务费用”和“是否折扣”的选项 的选型都选上，不是实在的存货，如“运费”，可以把““劳务费用”和“是否折扣”的选项打上勾。 4、收发类别：基础设置——购销存——收发类别：2出库，22销售出库 5、销售类型：基础设置——购销存——销售类别：1 商品销售 出库类别“销售出库” ，是默认值。回车保存 6、开户银行：基础设置——收付结算——开户银行——回车保存 三、检查相关模块的“业务范围设置选项”。 把库存模块的“库存模块生成销售出库单”的选项选上，同时把销售模块的业务范围设置中的“销售模块生成销售出库单”选项取消。

期初—客户往来期初 一、客户往来期初：期初基本关系图如下： 总账期初余额 对账 应收账款科目正数余额 正向销售发票 应收账款科目负数余额 负向销售发票 预收账款科目正数余额 预收款（收款单） 预收账款科目负数余额 预收款（付款单） 步骤：销售——客户往来——客户往来期初——确认——增加——销售发票、专用发票、正向——确认——部门、发票号、客户为“城乡超市”、存货名称“衣柜”、税率17、数量10、单价500——保存、退出——再增加录入“集美集具城”完成后在“期初余额明细表”上点击“对账” 注意：1、单据日期要小于销售模块的启用日期。 2、本月结账后，客户往来期初只能查看，不能增加、删除、修改。即本月结账前，可以先处理本月销售发票业务，再增加客户往来期初。

期初—存货期初录入 特别说明，存货的期初录入是库存（核算）模块的内容，不属于销售模块的内容，但为了销售商品的需要，需要把库存的期初先录入。 步骤：库存（核算）模块——期初数据——库存期初（在核算模块为“期初余额”）——选择仓库“原材料库”——增加“木材”、增加“海绵”——再选择仓库“库存商品库”——增加“衣柜”、增加“靠垫”——记账 注意： 1、库存模块的库存期初和核算模块的期初余额调用的是同一个界面，数据互相传递。即在一个模块录入、记账、取消记账，则在另一个模块也会是数据录入、已经记账、已经取消记账的状态。

业务1—预收、预收冲应收 一、预收“集美家具城”货款 二、预收冲期初的应收 增加收款单：客户往来——收款结算——显示“收款单”，客户“集美家具城”——增加——结算方式“转账支票”、结算科目可以不录，金额10000——保存 确认预收：点击“预收”按钮——保存。（10000显示在右上角的“预收合计”中）。 二、预收冲期初的应收 步骤：客户往来――预收冲应收――预收款――企业名称――过滤――应收款――企业名称――过滤――录入“转账总金额”（参照期初应收款7605）（或者在预收款或者应收款页签下分别录入“转账金额7605”）――确认——取消 这样还预收集美家具城2395元。

已经“现结”并复核的发票，如果要修改发票，要先“取消复核”，点击“弃复”，再取消“现结”，点击“弃结”。 业务2---销售发货单、生成发票、代垫 一、增加费用档案：基础设置——购销存——费用项目——录入“运费”，回车录入“业务招待费”——回车(保存） （注意：销售发票上的代垫和支出按钮参照的费用要在这里录入） 二、增加发货单：发货单――增加――录入相关信息（客户、销售类型、销售部、存货、数量、单价）――保存――审核（注意：如果一个商品没有期初记录，也没有当期入库记录，则在发货单界面参照不出这个存货） 三、增加销售发票： 方法1、流转生成：销售发货单上——流转——生成专用发票——保存——现结530元——复核。（ 销售发票上显示发货单号，点击鼠标右键，可以查看对应发货单；同时发货单界面，点击鼠标右键，可以查看对应发票） 方法2、拷贝生成：销售发票——增加——销售专用发票——选单——发货单——显示—选择发货单和记录——保存——现结——复核（ 销售发票上显示发货单号） 方法3、手工增加：销售发票——增加——发货单号参照——显示—选择发货单和记录——保存——现结——复核（ 销售发票上显示发货单号） 已经“现结”并复核的发票，如果要修改发票，要先“取消复核”，点击“弃复”，再取消“现结”，点击“弃结”。 四、增加代垫单：销售发票上——代垫——增加——运费，金额500元——保存——审核 代垫费用直接增加该客户的应收往来款，在核算模块通过客户往来制单“应收单”制单传递凭证到总账。

业务2---预收冲应收、明细账 这个业务，销售给集美集具城衣柜，价税合计为2925元，现金结算了530元，其余部分“复核”，确认了应收账款2395元。这部分金额刚好与业务1剩余的预收货款2395一样。但还是必须“预收冲应收”把之相互冲销掉。 如果不对冲，则发票在相关账表，如“发货开票收款勾对表”中仍显示“未收款”状态。 在发票上，即使该发票的金额全部“现结”，也必须点击“复核”按钮。 一、预收冲应收：客户往来――预收冲应收――预收款――客户名称――过滤，录入转账金额2395――应收款――客户名称――过滤――对应发票的转账金额录入2395（5*500*1.17-现结530）确认——取消 这样对于集美家具城这个客户来说，还有500元的代垫费用没有收回。

这里的折扣也可以直接在“发货单”中体现。方法同“发票” 业务3---折扣销售、支出 一、增加发货单：同业务2一样，直接增加。 二、增加销售发票：增加方法同业务2，生成的销售发票扣率1该为90——保存——复核 说明：给与10%的折扣，即按照90%来销售，所以这个扣率录入90%。折扣额=报价*1.17*数量*（1-扣率) 这里的折扣也可以直接在“发货单”中体现。方法同“发票” 三、增加支出单：销售发票上——支出——增加——业务招待费，金额200元——保存 支出单不影响收入和应收账款，只是费用的增加，所以支出单的业务要在总账中增加凭证来反映。

业务4---销售退回 一、增加“退货单”：发货单——增加——退货单——录入相关信息（存货“衣柜”，数量“-1”，报价“500”）——保存——审核 二、增加“红字专用发票”：方法同业务2，修改扣率为90——保存——复核 现在看到的“城乡超市”的往来业务明细如下表，应收8482.5，退货526.50，余额为7956元。

业务4---红票对冲、收款核销 一、红票对冲：把红字发票上的金额冲销一部分蓝字发票，这样在核销的话，蓝子发票显示冲销后的金额。 假定填制一张7956元的收款单，点击“核销”，只会显示期初的5850和蓝字发票2632.5(合计为8482.5元），不会显示红字发票记录，没办法核销。该如何处理： 一、红票对冲：把红字发票上的金额冲销一部分蓝字发票，这样在核销的话，蓝子发票显示冲销后的金额。 步骤：客户往来——红票对冲——客户名称——过滤，显示出红字发票——手工，选择要冲销的蓝字发票（如果就一张蓝字发票的话，可以直接点击“自动”）——在6.10的蓝字发票对应的“对冲金额”录入红字发票的金额526.5——确认——退出。 二、收款核销：客户往来——收款结算——客户——增加——结算方式，金额7956——保存——核销（可以看到6.10的发票余额已经变为2632.5-526.5=2106，两张发票余额合计为7956，可以直接核销）——自动——保存

业务4---往来账表 至此，我们与“城乡超市”已经结清了所有的款项，往来余额为0。

结账和反结账 结账：销售——月末结账——检查对应月份——月末结账。 注意：1、结账后，不能再录入本月业务。 2、不允许一次结几个月份的。 反结账：销售——月末结账——检查对应月份——取消结账。 注意：1、取消结账后，可以再录入本月业务。 2、不允许一次取消几个月份的。