國際債券暨寶島債券 登錄保管及帳簿劃撥介紹 金融業務部 103年6月

綱要 壹、國際債券相關服務 貳、初級市場發行登錄服務 參、次級市場帳簿劃撥服務 肆、還本付息服務 伍、本公司提供國際債券服務之效益 陸、聯絡窗口 2

壹、國際債券相關服務 Euroclear Clearstream CMU 80、81年開戶 103年4月開戶 101年開戶 香港金融管理局

壹、國際債券相關服務 國際債券共有美元、澳幣、日幣及人民幣，其中未到期部份，人民幣佔七成 Euroclear Clearstream 換算新台幣億元 Euroclear Clearstream TDCC 合計 發行登錄(24檔) 937 (70%) 72 (6%) 324 (24%) 1333 (100%) 未到期保管 (18檔) 373 (45%) (9%) 377 (46%) 822 資料日期:截至103年5月

壹、國際債券相關服務 國際債券暨寶島債券統計彙整表 發行幣別 人民幣 （寶島債） 澳幣 美元 日幣 發行檔數註 15 (15) 3 (1) 單位：億元 發行幣別 人民幣 （寶島債） 澳幣 美元 日幣 發行檔數註 15 (15) 3 (1) 5 (1) 1 (1) 發行總額註 121 (121) 7.98 (2.00) 16.9 (5.8) 50 (50) 本公司保管餘額 36.15 0.58 5.80 註：括號內數字係指截至103年5月止尚未屆期還本之檔數及發行面額

貳、初級市場發行登錄服務 初級市場發行作業 發行人 投資人 Clearstream及Euroclear（ICSDs） 、 CMU登錄國際債券 臺灣集保結算所（TDCC）登錄國際債券 投資人 國外投資人（FINI 及Non FINI）可投資國際債券 國內投資人可投資國際債券

貳、初級市場發行登錄服務 初級市場發行(續) 發行人 登錄TDCC 登錄ICSDs/CMU 國 內 投 資 人 國 外 投 資 人 國 內 證券市場唯一的後台機構-集中保管結算所。 黃色的部分是我們的參加人，包括前台機構、證券商、保管機構、發行人及投信公司等。主要業務包含有價證券集中保管、無實體登錄及帳簿劃撥交割等作業，其它還有境內外基金服務、短期票券結算、交割、保管及兌償等作業。 國 內 投 資 人 國 外 投 資 人 國 內 投 資 人 國 外 投 資 人

貳、初級市場發行登錄服務 T D C C ICSDs/CMU 發行期間申購-國外登錄，國內交付 T D C C 發行機構 參加人 債券自營商 3.通知/確認 T D C C ICSDs/CMU 5.配發交付 5.配發交付 2.檢具文件 4.入帳 1.撥券通知 T D C C 發行機構 參加人 債券自營商 發 行 機 構 保險業者

T D C C 貳、初級市場發行登錄服務 發行期間申購-國內登錄，國內交付 參加人 債券自營商 發行機構 保險業者 3.配發 交付 3.配發 1.配發交付日前， 檢具相關資料 參加人 債券自營商 發行機構 2.配發交付日， 通知撥券 保險業者

參、次級市場帳簿劃撥服務 次級市場交易 交易商透過櫃買中心國際債券交易系統 交易商與投資人營業處所交易 本公司依櫃買中心通知， T+3日辦理券項交割 交易商與投資人營業處所交易 交易雙方自行約定券項、款項收付方式及時間 券項：本公司提供FOP或交易商開立債券存摺等方式辦理 款項：買入方自行透過SWIFT、美元清算銀行或財金資訊公司 將款項匯付至賣出方指定之銀行帳戶 預計2015年7月連結財金公司外幣結算平台，提供國際債券DVP服務 公司治理的觀念如要導入企業內部，應該整合內部稽核與風險管理，企業若能有效運用其內部稽核功能，可使內部稽核站在諮詢顧問的角色，協助組織目標之達成 有效評核公司治理之績效，可確保企業在遵循公司治理之效果，而評核企業內部之公司治理，包括公司是否建立完善內部控制、制度書面化、落實內稽制度、嚴格管理風險等等 內部稽核與組織內外相關單位有效溝通可提昇公司治理效益

參、次級市場帳簿劃撥服務 T D C C 境內營業處所議價交易 買賣斷 附條件 參加人 債券自營商 保險業者 2.買賣斷匯出通知/ 3.入帳 附條件開立債券存摺 參加人 債券自營商 賣方 保險業者 買方 1.交易

參、次級市場帳簿劃撥服務 跨境交易-國外登錄(匯入) T D C C ICSDs/CMU 境內 境外 參加人 參 加 TD C C 人 3.發送電文 T D C C ICSDs/CMU 5.匯入確認 2.匯入通知 6.入帳 1.匯出通知 4a.扣帳 4.b入帳 參加人 參 加 人 TD C C 匯入申請 匯出申請 公司治理的觀念如要導入企業內部，應該整合內部稽核與風險管理，企業若能有效運用其內部稽核功能，可使內部稽核站在諮詢顧問的角色，協助組織目標之達成 有效評核公司治理之績效，可確保企業在遵循公司治理之效果，而評核企業內部之公司治理，包括公司是否建立完善內部控制、制度書面化、落實內稽制度、嚴格管理風險等等 內部稽核與組織內外相關單位有效溝通可提昇公司治理效益 保險業者 投資人

參、次級市場帳簿劃撥服務 跨境交易-國外登錄(匯出) T D C C ICSDs/CMU 境內 境外 參加人 TD C C 參 加 人 3. 發送電文 T D C C ICSDs/CMU 5.匯出確認 2.匯出通知 /扣帳 4.a扣帳 4.b入帳 1.匯入通知 參加人 TD C C 參 加 人 匯出申請 匯入申請 公司治理的觀念如要導入企業內部，應該整合內部稽核與風險管理，企業若能有效運用其內部稽核功能，可使內部稽核站在諮詢顧問的角色，協助組織目標之達成 有效評核公司治理之績效，可確保企業在遵循公司治理之效果，而評核企業內部之公司治理，包括公司是否建立完善內部控制、制度書面化、落實內稽制度、嚴格管理風險等等 內部稽核與組織內外相關單位有效溝通可提昇公司治理效益 投資人 保險業者

參、次級市場帳簿劃撥服務 跨境交易-國內登錄(ICSD直接開戶) T D C C 境內 境外 Clearstream 2.通知撥券 5.辦理國外參加 人帳簿登載 3.入帳 參 加 人 參加人 (Non-FINI) 參加人 Clearstream (戶別:58) 4.通知轉帳 完成 買方 香港中文大學工商管理學院院長,市場與國際企業系主任認為太極是企業的社會責任感與經濟效益，那些有社會責任感的企業被認為是既有自律又有他律的企業。在閔建蜀看來，另一個“太極”是企業的社會責任感與經濟效益，“陽面是社會責任感，陰面是社會責任效益 因此周易之創作，是先有陰陽未分、渾然廣大之太極，太極變而分陰陽、生天地，是謂兩儀。兩儀變而生太陽、少陰、少陽、太陰，是謂四象。四象變而生乾、坤、坎、離、震、巽、艮、兌，是謂八卦。由此八卦相重，而產生六十四卦、三百八十四爻，而繫之以辭，創作成周易，可以用來斷定吉凶。遵循周易，神而通之，即能趨吉避凶，成就偉大之事業。 ◎儀，匹也。 【先哲釋義】 1 . 朱熹曰：一每生二，自然之理也。易者，陰陽之變；太極者，其理也。兩儀者，始為一畫，以分陰陽；四象者，次為二畫，以分大小；八卦者，次為三畫，而三才之象始備。此數言者，實聖人作易自然之次第，有不假絲毫智力而成者。 2 . 周易乾鑿度云：孔子曰：易始於太極，太極分而為二，故生天地。天地有春秋冬夏之節，故生四時。四時各有陰陽剛柔之分，故生八卦。八卦成列，天地之道立，雷風水火山澤之象定矣。 3 . 尚秉和曰：四象及四時，春少陽、夏老陽、秋少陰、冬老陰也，老陽、老陰即九、六，少陽、少陰即七、八，故四象定則八卦自生。 4 . 劉沅曰：太極，理之極致也。易有太極之理，為象數之所由出，渾然無形，粹然無渣，居於萬物之先，無可名狀也。其氣機闔闢，是生兩儀；兩儀盛衰互依，遂生四象；四象循環變化，是生八卦；至八卦而萬物之情狀略備矣。六十四卦由八卦而生，不越乎八卦之理，故止言八卦。八卦之理，即天地萬物之理，順理則安，逆理則危，吉凶由是而定，知其吉而趨之，無事不從天理；知其凶而避之，無事不去人欲。聖德王功皆可就，是大業之生，由於八卦，八卦本於陰陽，陰陽止一太極，闔闢之所以為神乎！ 5 . 孔穎達曰：八卦既立，爻象變而相推，則有吉有凶。 6 . 荀爽曰：一消一息，萬物豐殖，富有之謂大業也。 保險業者 Non-FINI 賣方 1.交易

參、次級市場帳簿劃撥服務 跨境交易-國內登錄(ICSD間接開戶) T D C C 境內 境外 Euroclear 3.1入帳 2.通知撥券 5.辦理國外參加人 帳簿登載 參 加 人 參 加 人 (花旗) 參加人 (Non-FINI) 參加人 4.通知轉帳完成 買方 3.2入帳 香港中文大學工商管理學院院長,市場與國際企業系主任認為太極是企業的社會責任感與經濟效益，那些有社會責任感的企業被認為是既有自律又有他律的企業。在閔建蜀看來，另一個“太極”是企業的社會責任感與經濟效益，“陽面是社會責任感，陰面是社會責任效益 因此周易之創作，是先有陰陽未分、渾然廣大之太極，太極變而分陰陽、生天地，是謂兩儀。兩儀變而生太陽、少陰、少陽、太陰，是謂四象。四象變而生乾、坤、坎、離、震、巽、艮、兌，是謂八卦。由此八卦相重，而產生六十四卦、三百八十四爻，而繫之以辭，創作成周易，可以用來斷定吉凶。遵循周易，神而通之，即能趨吉避凶，成就偉大之事業。 ◎儀，匹也。 【先哲釋義】 1 . 朱熹曰：一每生二，自然之理也。易者，陰陽之變；太極者，其理也。兩儀者，始為一畫，以分陰陽；四象者，次為二畫，以分大小；八卦者，次為三畫，而三才之象始備。此數言者，實聖人作易自然之次第，有不假絲毫智力而成者。 2 . 周易乾鑿度云：孔子曰：易始於太極，太極分而為二，故生天地。天地有春秋冬夏之節，故生四時。四時各有陰陽剛柔之分，故生八卦。八卦成列，天地之道立，雷風水火山澤之象定矣。 3 . 尚秉和曰：四象及四時，春少陽、夏老陽、秋少陰、冬老陰也，老陽、老陰即九、六，少陽、少陰即七、八，故四象定則八卦自生。 4 . 劉沅曰：太極，理之極致也。易有太極之理，為象數之所由出，渾然無形，粹然無渣，居於萬物之先，無可名狀也。其氣機闔闢，是生兩儀；兩儀盛衰互依，遂生四象；四象循環變化，是生八卦；至八卦而萬物之情狀略備矣。六十四卦由八卦而生，不越乎八卦之理，故止言八卦。八卦之理，即天地萬物之理，順理則安，逆理則危，吉凶由是而定，知其吉而趨之，無事不從天理；知其凶而避之，無事不去人欲。聖德王功皆可就，是大業之生，由於八卦，八卦本於陰陽，陰陽止一太極，闔闢之所以為神乎！ 5 . 孔穎達曰：八卦既立，爻象變而相推，則有吉有凶。 6 . 荀爽曰：一消一息，萬物豐殖，富有之謂大業也。 保險業者 Non-FINI 賣方 Euroclear (戶別:58) 1.交易 * Euroclear中文客服電話：00801-85-6653

肆、還本付息服務 還本付息作業-國外登錄 T D C C ICSDs/CMU 2. 款項匯至9家銀行 本公司專戶 3.款項入帳通知 第一銀行 1. 通知款項匯至本公司專戶 T D C C ICSDs/CMU 2. 款項匯至9家銀行 本公司專戶 3.款項入帳通知 第一銀行 華南銀行 彰化銀行 上海銀行 臺灣銀行 合作金庫銀行 台新銀行 台北富邦銀行 兆豐銀行 5. 轉帳匯款給投資人 非PSP銀行投資人 (保險業者) 自行投資人 (保險業者)

肆、還本付息服務 還本付息作業-國內登錄 T D C C 本息兌領機構 參加人 保險業者 保險業者 3.還本付息日 送交名冊 4.匯出匯款 2.建檔 參加人 保險業者 1.提供還本付息款項帳號 保險業者

伍、本公司提供國際債券服務之效益 台外幣債券於同一帳簿方便查詢及對帳 ICSDs來台開戶後，擴增交易管道 費用公開透明 未來連結外幣結算平台，提供國際債券DVP服務 香港中文大學工商管理學院院長,市場與國際企業系主任認為太極是企業的社會責任感與經濟效益，那些有社會責任感的企業被認為是既有自律又有他律的企業。在閔建蜀看來，另一個“太極”是企業的社會責任感與經濟效益，“陽面是社會責任感，陰面是社會責任效益 因此周易之創作，是先有陰陽未分、渾然廣大之太極，太極變而分陰陽、生天地，是謂兩儀。兩儀變而生太陽、少陰、少陽、太陰，是謂四象。四象變而生乾、坤、坎、離、震、巽、艮、兌，是謂八卦。由此八卦相重，而產生六十四卦、三百八十四爻，而繫之以辭，創作成周易，可以用來斷定吉凶。遵循周易，神而通之，即能趨吉避凶，成就偉大之事業。 ◎儀，匹也。 【先哲釋義】 1 . 朱熹曰：一每生二，自然之理也。易者，陰陽之變；太極者，其理也。兩儀者，始為一畫，以分陰陽；四象者，次為二畫，以分大小；八卦者，次為三畫，而三才之象始備。此數言者，實聖人作易自然之次第，有不假絲毫智力而成者。 2 . 周易乾鑿度云：孔子曰：易始於太極，太極分而為二，故生天地。天地有春秋冬夏之節，故生四時。四時各有陰陽剛柔之分，故生八卦。八卦成列，天地之道立，雷風水火山澤之象定矣。 3 . 尚秉和曰：四象及四時，春少陽、夏老陽、秋少陰、冬老陰也，老陽、老陰即九、六，少陽、少陰即七、八，故四象定則八卦自生。 4 . 劉沅曰：太極，理之極致也。易有太極之理，為象數之所由出，渾然無形，粹然無渣，居於萬物之先，無可名狀也。其氣機闔闢，是生兩儀；兩儀盛衰互依，遂生四象；四象循環變化，是生八卦；至八卦而萬物之情狀略備矣。六十四卦由八卦而生，不越乎八卦之理，故止言八卦。八卦之理，即天地萬物之理，順理則安，逆理則危，吉凶由是而定，知其吉而趨之，無事不從天理；知其凶而避之，無事不去人欲。聖德王功皆可就，是大業之生，由於八卦，八卦本於陰陽，陰陽止一太極，闔闢之所以為神乎！ 5 . 孔穎達曰：八卦既立，爻象變而相推，則有吉有凶。 6 . 荀爽曰：一消一息，萬物豐殖，富有之謂大業也。

陸、聯絡窗口 總機代表號: (02)2719-5805 金融業務部 分機 林素貞 804 呂俊寬 399 陳俊傑 806 劉珮瀅 816

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