2009年度财务状况 <青海格桑花教育助会> 2009年度：总收入414.55万元；总支出369.29万元。 截止2009年底， 累计结余93.44万元（其中以前年度结余48.18万元）

议程 收入决算 支出决算 支出说明 财务工作汇报 收入预算 支出预算 预算说明 财务工作设想 “格桑花”的致力于为青海等西部地区青少年提供资助，帮助他们完成学业和改善成长环境。 本报告提供我们财务状况的总览。 本报告所有信息是完全公开的。

收入决算 2008 2009 备注 上年结余 24.08 48.18 收入合计 330.26 414.55 其中：助学款 208.39 （单位：万元） 2008 2009 备注 上年结余 24.08 48.18 收入合计 330.26 414.55 其中：助学款 208.39 257.56 限定性收入用于一对一助学 专项项目捐赠 105.96 115.09 限定性收入用于专门捐助项目 助学尾数捐赠 4.46 14.84 提高了助学尾数比例 工作经费捐赠 11.45 11.49 指定用于工作经费的捐赠 其他收入捐赠 15.57 主要为非限定性捐赠收入和利息收入等

支出决算 （单位：万元） 2008 2009 备注 支出合计 305.26 369.29 一、业务活动成本 304.68 364.72 1、一对一助学 194.87 268.24 发放助学款 187.21 252.76 专职人员经费 2.75 4.01 陈心梅和小周的工资、社保等人员经费 调查发放差旅费 1.47 1.17 主要是专职人员调查发放差旅费 捐助证书 1.68 1.40 固定捐助证书的印制费 助学办公经费 1.76 2.90 办公室正常的办公经费 2、各类项目 109.81 102.48 二、管理费用 0.26 3.05 主要是管理人员培训费用和会议差旅费 三、筹资费用 0.32 1.46 主要是贺卡、宣传册印制费 四、其他费用 0.06

支出说明 1、专职人员工资、调查发放费用、捐助证书费用、助学办公室费用等主要为一对一助学工作服务，作为间接成本直接计入一对一助学； 2、因工资发放时间的问题，本年度两名专职人员工资期间为09.3至09.11，其他专职人员工资分别在项目中直接列支。 3、助学办公费用增支因素：主要是协会搬至西宁而发生的装修费用计0.82万元，购置办公用品计0.3万元，房租（09.1-10.6）计0.55万元，三项共计1.67万元； 4、管理费用主要为：参加北京NGO能力建设培训1次费用计1.04万元（另外一次培训因时间关系于10年报支）；在路上和棒子参加成立大会差旅费计0.5万元；洪波和聆聆西宁出差费用计0.46万元；江南面试财务人员出差费用0.16万元；洪波常州、上海会议差旅费0.27万元。以上共计2.43万元。其余为协会注册、论坛升级及财务软件等费用。 5、筹资费用主要为：贺卡印制费用和宣传册印制费用等。

财务工作汇报 2009年财务工作进展情况： 1、在坚持在网站实时公开财务收支信息的同时，按照《非营利组织会计制度》建帐建制，利用财务电算化规范格桑花财务核算； 2、加强组织内部牵制、内部控制制度，规范收入票据管理，逐步做到为每笔收入出具收据。循序渐进强化现金管理，特别是异地筹款过程中的资金接收监督。 3、规范支出管理。规范支出凭证管理，要求支出原始凭证合法并做到要素齐全；加强支出审核，通过审核项目预算、原始凭证等严把审核关。 4、提高为捐助人服务的能力。为方便捐助人汇款，年初启用支付宝捐助系统；年末利用协会搬至西宁的有利条件，开通了网上转帐的企业银行系统。 5、进一步完善财务制度。2009年完成了票据管理、财务纪律等具体财务规范的起草，完成了岗位说明书和财务工作流程的起草。

<青海格桑花教育助会> 累 计 结 余： 93.44万元 预算总收入：475.00万元 预算总支出：506.50万元 2010年度财务收支预算 <青海格桑花教育助会> 累 计 结 余： 93.44万元 预算总收入：475.00万元 预算总支出：506.50万元

收入预算 上年实际 10年预算 备注 上年结余 48.18 93.44 收入合计 414.55 475.00 其中：助学款 257.56 （单位：万元） 上年实际 10年预算 备注 上年结余 48.18 93.44 收入合计 414.55 475.00 其中：助学款 257.56 300.00 专项项目捐赠 115.09 140.00 助学尾数捐赠 14.84 15.00 工作经费捐赠 11.49 5.00 其他收入捐赠 15.57

支出预算 （单位：万元） 上年实际 10年预算 备注 支出合计 369.29 506.50 一、业务活动成本 364.72 491.50 1、一对一助学 268.24 311.50 发放助学款 258.76 300.00 专职人员经费 4.01 5.30 项目人员陈心梅和周亦鹏的人员经费 调查发放差旅费 1.17 1.80 助学发放及调查差旅费 捐助证书 1.40 固定捐助证书的印制费 助学办公经费 2.90 3.00 办公室正常的办公经费 2、各类项目 96.48 180.00 二、管理费用 3.05 11.00 增加专职人员费用、培训费及会议费 三、筹资费用 1.46 2.00 宣传资料印制、筹款活动费用 四、其他费用 0.06

预算说明 1、预算中支出大于收入部分为使用上年结余，为提高捐赠资金的使用效益，10年应加快资金支出进度，特别是针对指定用途的资金应及时使用到位，同时针对非限定用途的捐赠款也应制定资金分年度使用计划。 2、项目专职人员（陈心梅、周亦鹏）经费，工资按照3500元/月，社保按照300元/月计算。 3、调查发放差旅费：主要是项目人员调查发放费用，考虑协会搬至西宁，此部分费用有所增加； 4、助学办公室费用：其中房租4500元/年。 5、管理费用增支的主要因素是（1）增加专职出纳1名，兼职会计1名，行政专职1名，工资按3600元/月，社保按600元/月测算；（2）会议费仍按2万测算；（3）培训费按3万测算； 6、其他费用：考虑利用短信平台客服的通信费用。

财务工作计划 1、克服网络异地管理局限性，加强财务日常工作管理。 2、确保财务基础工作规范化，继续加强票据管理、原始凭证审核等基础工作； 3、通过财务人员的逐步到位，保证财务内控制度的严格执行，同时继续完善异地筹款过程中的资金内控办法。 4、完善财务相关（如：工资管理、票据管理、原始凭证管理及财务资料档案管理）等相关规范及操作流程； 5、通过OA系统，改进财务审核、审批流程，解决异地报帐审核难问题。 6、针对财务报支过程中遇到的问题，完善财务报支制度；