网上办税服务厅常用事项 及发票查询平台培训 嘉定分局纳税服务中心

目录 轻松登陆 常用事项 发票查询 界面布局

轻松登陆 打开“上海税务”网站（www.tax.sh.gov.cn），点击 “网上办税服务厅”图标，进入网上办税服务厅登录界面。

轻松登陆 点击右上角的“用户登录”按钮，显示用户登录框

轻松登陆 选择“企业用户”界面，用户名：纳税人识别号或统一社会信用代码，初始密码：法定代表人身份证件号码，登陆后可修改 （1）企业用户登录。 （2）CA证书登录。 选择“企业用户”界面，用户名：纳税人识别号或统一社会信用代码，初始密码：法定代表人身份证件号码，登陆后可修改 小贴士：企业登录所用的电脑需安装证书助手软件，安装软件请至上海市数字证书认证中心网站下载 在用户登录框内选择“CA登录”界面，在电脑上插入CA证书，输入CA证书密码 小贴士：如修改密码后忘记密码，可与税收管理员联系进行重置密码操作，连续6次输错账户将被锁定。

界面布局 成功登录网上办税服务厅，进入网上办税服务厅主页。

常用事项 截止目前，共有7大类涉税事项可在线受理，具体可点击 “我要办事”菜单栏中各大类查看办事指南

常用事项 点击相应栏目进入具体涉税事项列表，每个事项右侧有两个按钮 展示7大类事项

常用事项 第三步：审核签名，查看核对之前的填报内容，审核无误点击签名按钮。 第四步：提交确认，查看已签名的表单，确认无误点击提交按钮提交 展示4个步骤 第一步：填写表单，具体内容请按照企业实际情况填写，保存后点击下一步 第二步：上传附件，此事项无需上传附件，直接点击下一步。

常用事项 提交成功后，系统会跳出“提示信息”，对您申请办理的事项、审核期限等内容进行提示 同理可证

常用事项 同理可证

常用事项 点击文书号，可查看该事项的详细信息 可查看文书号、涉税事项名称、受理时间和当前反馈状态 同理可证

常用事项 如果涉税事项已处理完成，可点击结果通知书查看并打印 同理可证

票种核定

票种核定 如需新增核定票种，在“本次申请票种核定明细”区域点击[增行]按钮，在[操作]下拉列表中选择“增加”操作，选择需要申请核定的发票种类代码和数量后保存即可 如需更改已核定票种，点击需要更改的已核定票种前方的”操作”按钮，这条记录就会出现再在“本次申请票种核定明细”栏中，根据自己的需求进行修改后保存即可。 除了对发票核定信息进行申请外，也可对购票人信息进行相同的操作

发票验旧 点击左边菜单内的“我要办事”—“发票办理”

发票验旧 在此栏目下有7个常用事项，其中验旧类事项有三个。

发票验旧 点击“开始验旧”后，系统会自动验旧已经报税的增值税发票，并显示“验旧成功”，且每天只支持验旧一次。

发票验旧 成功验旧发票信息如下：

发票验旧 普通发票验旧流程基本与增票保持一致。点击“开始验旧”后，系统会自动验旧已经报税的通用机打普通发票，并显示“验旧成功”。

发票验旧 如果没有可验旧发票，系统也会给出提示。

发票验旧 点击进入“定额发票验旧”，在界面左上角位置，“查看可验旧发票”。

发票验旧 当前页面显示可选择的发票结存。点击左边的“验旧”。

发票验旧 选择“发票开具情况”，点击提交即可。

限额调整 登录网上办税服务厅，点击右侧“我要办事”中的“行政许可”菜单，点击“增值税专用发票（增值税税控系统）最高开票限额审批”后的[办理]按钮，进入填写表单。

限额调整 填写完毕，点击[保存]，保存本次已填写的内容。点击[下一步]按钮提交当前数据并继续办理如仅保存未提交，则下次进入该表单时前次保存内容可选择回显自动带出，无需再次输入。此业务要素化采集，无需上传资料，直接点击[下一步]按钮即可。

限额调整 查看之前的填报内容，审核无误点击[签名]按钮。

限额调整 插入CA证书，输入正确的CA密码，点击[确定]按钮继续操作。 。

限额调整 查看已签名的表单，确认无误点击[提交]按钮提交。

限额调整 资料上传时，请在收到提交成功信息后再关闭浏览器。若提示“上传附列资料未完整”，请重新提交。如果上传时间较长，请耐心等待。

限额调整 资料提交成功，点击[确定]按钮返回事项列表。 提交成功的事项可以在“事项进度”中进行查询受理状态。

已报抄税证明单 点击右侧“我要办事”中的“证明办理”菜单，点击“丢失增值税专用发票已抄报税证明单开具”后的[办理]按钮，进入填写表单。

发票代开 金税三期上线后，网上办税服务厅新增了代开增值税专用发票业务，增值税小规模纳税人可通过网上办税服务厅申请代开增值税专用发票，税库银直接扣款后至ARM机（或办税服务厅窗口）打印发票。 业务前提： 1.纳税人是增值税小规模纳税人，且当前有有效的增值税税种核定； 2.纳税人签署过税库银三方协议且已在金税三期核心征管中验证通过。

发票代开 第一步：维护取票人信息 点击右侧“办税人员”菜单，进入办税人员维护界面。

发票代开 如需使用现有办税人员作为取票人，可直接在对应人员后点击“修改” 如需新增其他人作为取票人，则点击“新增办税人员” 第一步：维护取票人信息 如需使用现有办税人员作为取票人，可直接在对应人员后点击“修改” 进入界面后，系统会列出当前已存在的办税人员姓名，如需使用现有办税人员作为取票人，可直接在对应人员后点击“修改”，如需新增其他人作为取票人，则点击“新增办税人员”。 如需新增其他人作为取票人，则点击“新增办税人员”

发票代开 特别注意： 填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打勾 由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。

发票代开 第二步：代开发票申请表填写 首页“我要办事”——发票办理——增值税专用发票代开 展示7大类事项

发票代开 “取票人身份证号码”为下拉框选择，必选，显示纳税人在“办税人员”菜单内维护的取票人及其身份证号码 “开户银行行别” 为下拉框选择，显示纳税人在税务机关登记的银行信息和账号，如需修改可通过网上办税服务厅的存款账户账号报告功能进行申请，也可至办税服务厅现场修改 “取票人身份证号码”为下拉框选择，必选，显示纳税人在“办税人员”菜单内维护的取票人及其身份证号码 “开票方式”可选择正常代开和差额代开 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。

发票代开 注意：购买方一定要是增值税一般纳税人 如购买方是本市的一般纳税人，则输入“纳税人识别号”后按回车或点击“查询”可自动带出“纳税人名称”； 如果购买方为非本市纳税人，则网厅提示纳税人“没有查询到数据！是否需要手工录入购买方信息？”点击“确定”后“纳税人名称”变为必填项，由申请企业自行填写。 “开户银行行别” 如果纳税人是首次填写该购买方信息时需要自行填写，网厅会保存该纳税人录入的该购买方相关信息，下次再给同一个购买方代开时，系统会自动带出。 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。

发票代开 货物或应税劳务、服务名称信息栏内纳税人根据开票内容自行填写后系统自动计算“金额”和“价税小计” “征收品目”为纳税人已核定的征收品目，纳税人根据该笔发票对应的业务选择正确的征收品目 最后系统会根据上述信息自动计算出相应的税款信息，显示在应纳税款信息栏中。 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。

发票代开 第三步：CA签名和扣款：纳税人核对税款信息无误后，即可点击“保存并扣款”按钮，系统弹出确认框，让纳税人再次确认所要缴纳的税款，确认无误后即可插入CA证书签名确认。 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。

发票代开 注意：扣款失败后，不要再重复申请，否则会影响小微企业免税金额和减免教育费附加、地方教育费附加的计算。 确认后系统自动发起税库银实时扣款，扣款成功后会提示“已扣款成功，请至办税服务厅ARM机开具发票。 注意：扣款失败后，不要再重复申请，否则会影响小微企业免税金额和减免教育费附加、地方教育费附加的计算。 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。 如纳税人余额不足或其他原因导致扣款失败，系统会提示纳税人去办税服务厅发起扣款申请。

发票代开 第四步：取票 （1）ARM机自助取票 （2）办税服务厅窗口取票

发票代开 特别注意： （1）如纳税人本次申请的单笔开票不含税金额超过100万元，则系统会自动弹出提示让纳税人选择分开开具或者去办税服务厅人工打印发票。（但是嘉定分局ARM机目前的最高开票限额为10万） （2）纳税人可于3个工作日内，登录eTax＠SH3软件，点击“收取”，可在“收件箱”中查看税务局电子签名的电子缴款凭证。 进入办税人员维护界面，填写必填项目，并在“办理业务”中的“网上代开发票”前打钩。特别注意，由于ARM机取票目前只支持二代身份证，故取票人员的身份证件类型务必选择“居民身份证”，并填写准确的身份证号码。填写完成后保存即可完成取票人维护。 （3）无论是选择ARM机取票还是在办税服务厅窗口取票，都请携带好所选择的取票人的二代身份证，否则将无法取到发票。

发票查询 取消认证≠不认证 平台入口：https://fpdk.tax.sh.gov.cn 国家税务总局2016年第7号 2016年3月1日起，A类纳税人取消认证 国家税务总局2016年第23号 2016年5月1日起，B类纳税人取消认证 2016年5月至7月，新纳入营改增，取消认证 取消认证≠不认证 平台入口：https://fpdk.tax.sh.gov.cn 增值税专用发票 机动车销售统一发票 所谓的取消认证是指：纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的增值税发票，可以不再进行扫描认证，通过增值税发票税控开票软件登录本省增值税发票查询平台，查询、选择用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息，即增值税专用发票在线免扫描认证。 实务操作是“扫描认证”变成“网络认证”，特别提醒的是还要按照“开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额”扫描或网络认证并在认证通过的次月申报期内申报。

安装维护 一、专用浏览器 下载地址为： （1）百度云盘地址：http://pan.baidu.com/s/1nuJsB5B （2）360云盘地址：https://yunpan.cn/OcSLYgsgvDMVGz， 提取码 956a； （3）下载网址：http://down.360safe.com/se/360seswdzcs.exe 二、普通浏览器 一、下载后按照提示逐步完成安装即可 二、安全控件安装时要根据服务商选择相应的驱动 航天的选择“金保税盘驱动”、百旺金赋选择安装“税控盘驱动” 需要安装根证书和安全控件

安装维护

安装维护 登陆界面

安装维护

安装维护

核心模块 主界面：解释一下三种颜色

核心模块 五个模块，三个为核心模块

发票勾选

发票勾选

发票勾选 批量勾选，最多100份，可进行勾选回退处理，前提是未进行确认或者扫描

发票勾选

批量勾选

批量勾选

批量勾选

批量勾选

确认勾选

确认勾选

确认勾选 提示：超过可操作窗口期，仍未确认的数据，已勾选未确认的数据将回退为未勾选状态 平台每天晚上将挡议案已确认和已扫描的数据进行同步，第二天可通过抵扣统计查询可抵扣数据

查询模块 五个模块，三个为核心模块

发票查询 单票查询：可抵扣期限内的发票明细 未到期发票：还未到发票抵扣期的发票。比如征收期内的开票数据

发票查询 查询

抵扣统计 手工勾选少与确认勾选中显示的数量 1、勾选确认后发票作废或者失控 2、确认勾选后又进行了扫描认证

抵扣统计 超过1000条，需下载查看

注意事项 一、在增值税发票查询平台中可供 勾选、确认的发票需要满足什么条 件？ 答：系统内可供勾选、确认的 发票需同时满足： 　　答：系统内可供勾选、确认的 发票需同时满足： 　　1.属于抵扣期限内未做确认的 发票。按月申报纳税人的发票抵扣 期限为税款所属期1日前180日之 内开具的发票及税款所属期开具的 发票。按季申报纳税人的发票抵扣 期限为税款所属期季度首月1日前 180日之内开具的发票及当季开具 的发票。 　　2.发票状态为“正常”的发票。 “作废”、“异常”、“失控”、 “红冲”类的非正常发票不能勾选。 二、已取得纸质发票，为什么在发 票查询平台中查不到？ 　　答：出现这种情况可能是以下 原因造成： 　　1.系统平台每天晚上进行数据 同步，当天开票数据尚未进入系统； 　　2.此份发票已经超过抵扣时限； 　　3.此份发票前期已做过确认操 作，因此在本期待勾选发票中不显 示； 　　4.开票方未及时联网上传发票 信息至税务局端； 　　5.发票为假发票。

注意事项 三、“抵扣统计”模块中 “手工勾选”栏显示的发 票数量为什么会少于确认 勾选中显示的数量？ 答：可能是以下原因 造成： 　　答：可能是以下原因 造成： 　　1.发票勾选确认后变 为作废、失控、红冲等异 常状态； 　　2.发票在勾选确认后 又进行了扫描认证。 四、三证合一后的纳税人，用 以前纳税人识别号开具的发票 在增值税发票查询平台中能否 进行操作？ 　　答：如果税务机关已在相 关系统中完成了纳税人识别号 对应关系的维护，那么在增值 税发票查询平台中就可以对用 以前纳税人识别号开具的发票 进行操作。若不能查询到以前 纳税人识别号开具的发票信息， 则需要联系主管机关核实处理。

注意事项 五、特别提醒注意的一个事项： 纳税人在增值税纳税申报后申报征收期结束前， 不得在增值税发票查询平台中再进行勾选、确认操作， 若进行勾选、确认操作，这部分勾选、确认的发票将 无法纳入本期申报抵扣数据中，也不能参与下期的申 报抵扣。为避免损失，请纳税人在确认当期所有发票 均已勾选、确认后，再进行本期的纳税申报。

谢 谢！ 嘉定分局纳税服务中心