保險學第二章 授課教師：楊富龍 資料來源：華泰書局

危險管理 第一節 危險管理的意義與範圍 第二節 危險管理的目標 第三節 危險管理的步驟 第四節 危險之鑑定與分析 第五節 危險管理措施 第一節　危險管理的意義與範圍 第二節　危險管理的目標 第三節　危險管理的步驟 第四節　危險之鑑定與分析 第五節　危險管理措施 第六節　危險管理措施的選擇與檢討 第七節　企業對損失防阻的理論 第八節　危險管理思維展的過程 保險學理論與實務 Chapter 2 危險管理

第一節　危險管理的意義與範圍 危險管理的意義 危險管理的範圍

危險管理的意義 危險管理(Risk management)：是家庭或企業對其面臨危險，運用管理技術所做之一切的處理方法。危險管理可以達到下列結果: 預防損失 減輕損失 彌補損失

危險管理之範圍 危險管理 個人的 企業的 責任的 財產的 人身的 事業 風險管理

第二節　危險管理之目標 危險管理的目標—對個人及家庭而言 危險管理的目標—對企業或政府機構而言

危險管理的目標 (對個人及家庭而言) 個 人 及 家 庭 保全人身及財產 維持及提高生活品質 確保財務安全 達成儲蓄目標 投資的安全 退休生活規劃 遺產規劃

危險管理的目標 (對企業或政府機構而言) 損失前目標 損失後目標 (Pre-loss objectives) ․節省經營管理成本 ․減少企業主心裡的憂慮 ․履行外界強制性之義務 ․滿足社會責任感與 ․建立良好的企業形象 損失前目標 (Pre-loss objectives) ․維持企業之繼續生存 ․使企業得以繼續營運 ․保持企業盈餘的穩定 ․保持企業繼續的成長 ․盡其社會責任 損失後目標 (Post-loss objectives)

監督所選定措施的執行情況，以及執行改進措施 第三節　危險管理之步驟 鑑定及分析危險 選擇危險管理措施 執行所選定的危險管理措施 監督所選定措施的執行情況，以及執行改進措施

第四節　危險之鑑定與分析 危險之鑑定 危險之分析

危險之鑑定 危險問卷分析法(Risk analysis questionnaire method) 財務報表分析法(Financial statement method) 生產流程圖法(Flow-chart method) 保單對照法(Insurance policy-checklist approach) 實地查勘法(Physical inspection method)

危險之分析 在認識危險後，進而分析與評估危險。主要在探測各種危險發生之損失頻率(Frequency of Loss, FL)及其可能的損失幅度(Severity of Loss, SL)。

第五節　危險管理措施 危險之分類 危險控制 危險理財

危險之分類 1/2 危險分類之目的是便於處理危險，危險依其發生損失頻率及損失幅度大小之不同，可分為四類： 損失頻率 高 大 損失幅度 頻率高 幅度小 頻率低 幅度大 損失頻率 損失幅度 高 大

危險之分類 2/2 危險管理措施可分為兩大類： 各種處理措施(對策)如下圖所示。 危險控制(Risk control)； 危險理財(Risk financing)。 各種處理措施(對策)如下圖所示。

危險迴避 損失預防 損失控制 危險控制 損失減輕 非保險移轉 其 他 危險管理 單純自留 對策 自 留 自己保險 專屬保險人 公司化/保證 危險理財 危險控制 損失預防 損失減輕 公司化/保證 風險證券化 自己保險 專屬保險人 非保險移轉 損失控制 危險迴避 其 他 傳統保險 自 留 財務型移轉 ─非保險 單純自留 危險管理措施

危險控制 危險迴避(Risk avoidance) 損失控制(Loss control) 損失預防(Loss prevention) 損失減輕(Loss protection) 非保險性轉移 (Non-insurance transfer) 例如:免責條款約定(e.g., Hold-Harmless Agreement) 其他措施：e.g., Segregation or Combination

危險理財 損失自留(Loss Retention) 財務型移轉－非保險性 單純自留(Simple retention) 自己保險(Self-insurance) 專屬保險人(Captive insurer) 財務型移轉－非保險性 e.g., Incorporation, Bonding, Risk securitization. 購買傳統保險

第六節　危險管理措施之選擇與檢討 危險管理措施的選擇程序 FL vs SL不同組合情況下 之最佳對策 危險管理計畫之評估與檢討

危險管理措施的選擇程序 實務上，各種危險管理措施的選擇程序為： 危險迴避 損失控制 損失自留 保險 非保險 移轉 Passive

FL vs SL不同組合情況下 之最佳對策 損失幅度 法成本太高) (若成本合理) 高 低 1. 迴避 1. 購買保險 小 1. 損失預防與減輕 　 1. 損失自留 　 2. 自保(若上述方 　 2. 損失預防與減輕 法成本太高) (若成本合理) 高 低 1. 迴避 　 1. 購買保險 2. 損失預防與減輕 　 2. 移轉 (若可能) 3. 損失預防與減輕   大 損失頻率 損失幅度 選擇危險管理的策略

危險管理計畫之評估與檢討 危險管理計畫執行期間，需監督與定期檢討，其理由： 危險管理各步驟之進行，各項事物隨時可能發 生變動，因此必須經常監督，隨時調整。 任何計畫之擬訂，錯誤在所難免，危險管理計劃之監督與定期檢討，可使危險管理人員及早發覺錯誤所在，在尚未釀成重大損失以前，適時的對計畫及行動加以修正。

第七節　企業對損失防阻之理論 亨瑞奇的骨牌理論 漢頓的能量釋放定理 危險管理思維的演變 整合型風險管理的發展

亨瑞奇的骨牌理論 1/2 Heinrich於1957年提出工業意外事故的發生，好像骨牌的傾倒一般，是一連串緊接的事件造 成的。 圖 2-7 骨牌連鎖反應圖示

亨瑞奇的骨牌理論 2/2 Heinrich發現98%的意外傷害是可預防的。因此主張損失防阻應從「人為或機械的危險因素」著手，如從一連串骨牌中抽出一張，使傾倒的骨牌中斷，不致發生連鎖反應而造成危險事故。

漢頓的能量釋放定理 漢頓的能量釋放定理(Haddon's Energy Release Theory) 漢頓1970年提出能量釋放定理，對損失事故之成因，解釋為：當能量蓄積超過負荷時，由於失去控制的能源被釋放出來，加諸於人體或物體之上，以致造成損害的物理現象。 因此損失防阻工作，可從減少能量的形成、控制釋放的數量、提高人或結構物能量的負荷能力，及減少已釋放能量的傷害等四方面著手。

第八節 危險管理思維發展之過程 1/5 危險的認知 「對危險的掌控權」是劃分現代與古代對危險認知的重要分水嶺。 第八節　危險管理思維發展之過程 1/5 危險的認知 「對危險的掌控權」是劃分現代與古代對危險認知的重要分水嶺。 對危險的掌控：未來(future) 不再是上帝隨性的安排，在大自然面前人類不再是被動的。

投機危險(speculative risk) 危險管理思維發展之過程 2/5 ․說明關於損益 (gain or loss)的 不確定性 ․財務風險 (financial risk) 投機危險(speculative risk) ․僅說明關於損 失的不確定性 ․可保危險 (insurable risk) 純損危險(pure risk)

危險管理思維發展之過程 3/5 危險管理思維的演變 階段一：「危險管理」出現前 階段二：「危險管理」出現後迄1970年代前 階段三：1970年代後迄1990年代

危險管理思維發展之過程 4/5 整合型風險管理的發展 一個新的整合型風險管理計畫可以提供可保危險傳統的保險保障，也包括那些可以利用資本市場進行避險交易的財務風險的保障。

危險管理思維發展之過程 5/5 整合型風險管理的性質 融合保險危險、財務風險與經營風險於一爐。 全方位的管理，包括危險工程、風險理財、風險人文。 在不同的管理哲學下對風險會有不同的認知。 通常被用來支持重大的投資計畫，遭受損失後再投資的融資計畫。 建立在交易成本考慮的基礎上，僅適用在大型的經濟決策單位。