第五章 汇款方式 肖筱林 SILC 2010春

案例导读 某印尼客商到绍兴采购80万美元的纺织品面料，要求采用“货到付款（T/T）”的支付方法，条件是，他在签订合约时只能预付10％（即8万美元）的订金，预购80万美元的纺织品面料。 你觉得这样的订单能够接受吗？风险到底有多大？如何操作，才能将风险降到最低程度？ 肖筱林 SILC 2010春

第五章 汇款方式 第一节 国际银行清算 第二节 汇款方式概述 第三节 电汇、信汇和票汇 肖筱林 SILC 2010春

第一节 国际银行清算 一、国际银行清算和清算系统 二、SWIFT的基本内容 三、世界主要货币的清算系统 肖筱林 SILC 2010春

一、国际银行清算和清算系统 清算(Clearing) 清算中心 清算系统：金融体系支付系统 国际结算 VS. 国际清算 在国际结算和清算中，一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。 清算系统：金融体系支付系统 通过清算结构清算: P87,图3-1 内部转账: 图3-2 肖筱林 SILC 2010春

二、SWIFT的基本内容 SWIFT简介 SWIFT银行识别代码 SWIFT电文格式分类：P91-95 SWIFT电文结构 SWIFT密押 例：BKCH CN BJ 300 SWIFT电文格式分类：P91-95 SWIFT电文结构 例：P96 SWIFT密押 SWIFT电文表示方式：项目、日期、数字、货币 肖筱林 SILC 2010春

SWIFT简介 环球同业银行金融电讯协会(Society for worldwide interbank financial telecommunication S.C.,即SWIFT)，国际银行同业间非赢利性的合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔；其网络遍布全球207个国家和地区的8100多家金融机构。 特点：安全可靠，高速度、低费用，自动加核密押。 SWIFT在中国 肖筱林 SILC 2010春

SWIFT的历史 1977年，比利时王子Albert，发出了第一条SWIFT电文。 Source: www.swift.com 肖筱林 SILC 2010春

三、世界主要货币的清算系统 美元清算系统 欧元清算系统 日元清算系统 肖筱林 SILC 2010春

美元清算系统 美元仍是世界上最重要的储备货币、外汇及清算货币 美元账户 全球美元如何清算？ CHIPS FEDWIRE Book Transfer FTEO Check ACH 肖筱林 SILC 2010春

CHIPS简介(1) CHIPS(Clearing House Inter-bank Payments System)，由纽约清算中心于1970年设立 CHIPS的功能是经办国际银行间的资金交易和电子资金划转及清算——95% 100多家CHIPS会员银行，其中48家是清算银行，在联储开立账户。 全球银行通过CHIPS系统都能间接地将美元汇至世界各地。 肖筱林 SILC 2010春

CHIPS简介(2) CHIPS运转流程：P103 CHIPS的轧差清算方式： 单边轧差：占总量的89% 双边轧差：占总量的10% 多边轧差：占总量的1% 肖筱林 SILC 2010春

FEDWIRE简介 FEDWIRE是美国境内美元清算系统 成员行通过RTGS系统进行实时、全额清算，记账同时传递电文 成员行余额不足时，不能付款 清算时间：美国东岸时间起息日前一天21:00到起息日当天18:00 肖筱林 SILC 2010春

美元账户 一级账户 二级账户 三级账户 属于联储系统成员的美籍银行在美联储开立的美元账户 外国银行在美籍银行开立的美元账户 账户行 外国银行在美国的外籍银行开立的美元账户 肖筱林 SILC 2010春

欧元清算系统 欧元清算时主要使用的清算系统： 英镑通过CHAPS电支付清算： TARGET EURO1 STEP1 STEP2 自动支付系统清算所(Clearing house of automated payments system, 即CHAPS)； 功能：“伦敦同城电支付清算中心”＋“世界英镑电支付清算中心”。 肖筱林 SILC 2010春

日元清算系统 FXYCS BOJ-NET ZENGIN SYSTEM 外汇交易及海外代理行账户收支的清算 主要进行银行间大金额掉拨款，日本政府及企业债券净值清算 ZENGIN SYSTEM 日本国内的清算系统，量多、金额小、可单笔或一大批处理 肖筱林 SILC 2010春

第二节 汇款方式概述 一、结算方式的种类 二、顺汇与逆汇 三、汇款方式概述 肖筱林 SILC 2010春

一、结算方式的种类 汇款方式(Remittance) 跟单托收方式(Documentary collection) 跟单信用证方式(Documentary L/C) 保函方式(Letter of guarantee, L/G) 记帐方式(Clearing method)等 肖筱林 SILC 2010春

思考…… 国际结算方式应具备哪些条件？ 肖筱林 SILC 2010春

二、顺汇和逆汇(1/3) 例：深圳康佳公司向德国某客户出口一批高清彩电，货款为100,000欧元。货款的支付，可采用两种方法： 方法1： 方法2： 中国 康佳公司 100,000欧元货款用加押电报通过 银行电汇汇付康佳 德国 进口公司 1.发出付款命令(汇票)，要进口方付100,000欧元 中国 康佳公司 德国 进口公司 2. 付100,000欧元给康佳 肖筱林 SILC 2010春

二、顺汇和逆汇(2/3) 什么是顺汇？ 顺汇(Remittance)又称汇付法 特点 银行的汇款业务属于顺汇 肖筱林 SILC 2010春

二、顺汇和逆汇(3/3) 什么是逆汇？ 托收、信用证业务属于逆汇 逆汇(Reverse remittance)又称出票法 特点 肖筱林 SILC 2010春

三、汇款概述(1/3) 基本概念： 国际汇兑(International exchange) 汇款(Remittance) 汇款人(Remitter) 汇出行(Remitting bank) 汇入行(Paying bank)，或解付行 收款人(Payee or beneficiary) 肖筱林 SILC 2010春

三、汇款概述(2/3) 汇款在国际贸易中的运用 P149 预付货款(Payment in advance) 部分预付 全部预付 货到付款(Payment after arrival of goods) 售定(Goods sold) 寄售(Sold on consignment) 汇付融资（出口发票融资） 肖筱林 SILC 2010春

三、汇款概述(3/3) 汇款方式的种类 电汇 信汇 票汇 肖筱林 SILC 2010春

汇款业务程序 一般业务程序： 汇付业务流程简图 汇款人向汇出行递交“汇款申请书”； 汇出行使用某种结算方式通知汇入行； 汇入行按代理合约向收款人解付汇款。 汇付业务流程简图 肖筱林 SILC 2010春

汇 付 流 程 简 图 汇款人 （进口人） 收款人 （出口人） （1）订合同 （3）信汇委托书 汇出行 （进口地银行） 汇入行 （2）申请书、货款 （4）汇款通知、货款 （3）信汇委托书 电报 银行即期汇票 汇出行 （进口地银行） 汇入行 （出口地银行） 肖筱林 SILC 2010春

第三节 电汇、信汇和票汇 一、电汇 二、信汇 三、票汇 四、汇款头寸调拨和退汇 肖筱林 SILC 2010春

一、电汇(1/2) 定义： 电汇汇款(Telegraphic transfer, T/T)是汇出行应汇款人的申请，用电报、电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人的一种汇款方式。 电汇基本程序图 肖筱林 SILC 2010春

电汇基本程序图 汇出行 汇入行 收款人 汇款人 （债权人） （债务人） 资金 ①电汇申请书 交款付费 ②电汇回执 ⑤收款人收据 ⑥付款 ④电汇通知书 ⑤收款人收据 ⑥付款 ③加押电传 汇出行 汇入行 ⑦付讫借记通知书 肖筱林 SILC 2010春

一、电汇(2/2) 电汇的几种形式： 采用电报或电传的电汇方式； 采用SWIFT的电汇方式； 肖筱林 SILC 2010春

采用电报或电传的电汇方式 应具备的基本内容： FM TO DATE TEST OUR REF NO. NO ANY CHARGES FOR US PAY (AMT) VALUE (DATE) TO (BENEFICARY) MESSAGE ORDER OR B/O(汇款人) COVER(头寸拨付) 肖筱林 SILC 2010春

采用SWIFT的电汇方式 MT103,MT200,MT202报文的基本格式 举例1：MT103客户汇款 举例2：MT103客户汇款 肖筱林 SILC 2010春

境外汇款实例(1/2) ——从南非汇入美元 客户张山（Zhang Shan）在招商银行广州分行增城支行开户，得知在南非的叔叔要汇1000美元回来，张山在招商银行开有一卡通，卡号为0020-12345678 。张山通知叔叔向其银行提供如下汇款线路。 (To be continued) 肖筱林 SILC 2010春

境外汇款实例(2/2) ——从南非汇入美元 Please instruct your banker to transfer USD 1000 (by T/T via CHIPS) as follows: Correspondent :  Citibank N.A. New York（CHIPS ABA 0008） Beneficiary's Bank: China Merchants Bank, H. O. Shenzhen（CHIPS UID 298375）Beneficiary's a/c No.：0020-12345678 Beneficiary:  Zhang Shan Remarks：/TELE/pay through CMB ZengCheng, Guangzhou Branch 肖筱林 SILC 2010春

电汇诈骗案 我方某公司2000年向美国A公司出口工艺品。该公司以前曾多次与其交往，关系不错，但没有成交。第一笔成交，客户坚持要求以T/T（电汇）付款，称这样节约费用且对双方有利。考虑双方长时间交往，还算是了解，就答应了客户的要求。在完成装货收到B/L后即给客户发传真。客户很快将货款USD11,100汇给我方。第一单非常顺利。 肖筱林 SILC 2010春

一个月后客户返单，并再次要求T/T付款，我方同意，三个月内连续四次返单总值FOB DALIAN USD 44,000，目的港为墨西哥。但由于我方疏忽在出货后既没有及时追要货款，更没有采取任何措施，使客户在没有正本B/L的情况下从船运公司轻松提货。待4票货物全部出运以后，再向客户索款已为时过晚，客户均以各种理由拖延，一会儿说资金紧张，一会儿说负责人不在，一会儿说马上付款，半年后客户人去楼空，4万多美元如石沉大海，白白损失。 试分析此案例。 肖筱林 SILC 2010春

二、信汇 定义： 信汇基本程序图 信汇的特点 信汇汇款(Mail transfer, M/T) 信汇委托书(M/T advice)： 附件3－2 支付委托书(Payment order)： 附件3－3 信汇基本程序图 信汇的特点 肖筱林 SILC 2010春

信汇基本程序图 汇出行 汇入行 收款人 汇款人 （债权人） （债务人） 资金 ②信汇回执 ⑤收款人收据 ⑥付款 ③邮寄信汇委托书 ①信汇申请书、交款付费 ②信汇回执 ④信汇通知书 ⑤收款人收据 ⑥付款 ③邮寄信汇委托书 汇出行 汇入行 ⑦付讫借记通知书 肖筱林 SILC 2010春

三、票汇(1/2) 定义 票汇基本程序图 票汇的特点 票汇(Banker’s demand draft, D/D) 银行即期汇票：附式4－4 肖筱林 SILC 2010春

票汇基本程序图 汇出行 汇入行 收款人 汇款人 （债权人） （债务人） 资金 ③银行即期汇票 ⑤银行即期汇票 ②银行即期汇票 ⑥付款 ①票汇申请书、交款付费 ⑤银行即期汇票 ②银行即期汇票 ⑥付款 ④汇款通知书(票根) 汇出行 汇入行 ⑦付讫借记通知书 肖筱林 SILC 2010春

三、票汇(2/2) 电汇、信汇、票汇的比较 支付工具 汇款人的成本费用 安全性 汇款速度 肖筱林 SILC 2010春

讨论 在SILC毕业后，如果你出国留学，家人该如何汇款给你 肖筱林 SILC 2010春

四、汇款头寸调拨和退汇 头寸调拨 退汇 什么是头寸(Cover)？ 原则：“收妥头寸，解付汇款” 调拨头寸的方法 拨头寸 肖筱林 SILC 2010春

调拨头寸的方法 账户行之间的直接转账： 共同账户行转账： 各自账户行转账： 主动贷记： 授权借记： In cover, we have credited you’re A/C with us. 授权借记： In cover, please debit our A/C with you. 共同账户行转账： In cover, we have authorized × Bank to debit our a/c and credit you’re A/C with them. 各自账户行转账： In cover, we have instructed A Bank to pay the proceeds to you’re A/C with B Bank. 肖筱林 SILC 2010春

汇款小结(1/2) 主要内容： 国际银行清算：基本概念，SWIFT简介，世界主要货币的清算系统 汇款方式概述：顺汇和逆汇，汇款在国际贸易中的应用，基本业务程序； 三种汇款方式：定义、业务、程序； 汇款头寸调拨； 肖筱林 SILC 2010春

汇款小结(2/2) 重要概念： Sold on consignment Clearing Payment system SWIFT CHIPS FEDWIRE Book transfer FTEO 国际汇兑 顺汇 逆汇 T/T M/T D/D Cover Payment in advance O/A Sold on consignment 肖筱林 SILC 2010春