衍生性金融商品交易資訊儲存庫第三階段申報格式說明 債券部 民國101年6月

簡報大綱 第一階段申報說明 遲報/缺報管理 第二階段申報事宜 第三階段申報事宜

第一階段申報說明 月申報 申報時間：自每月10日前延長至每月15日前。 「當月申報資訊確認作業」 已與本中心簽訂TR系統契約者，當月無交易時應於「應申報筆數」一欄申報「0」 ，以利統計缺報情形。 自6月起缺報情形將正式發文通知申報機構，並副知主管機關。 應確實申報「應申報筆數」：請依下頁資訊統計準則，計算應申報筆數，並確實申報之。

第一階段申報說明 月申報 「當月申報資訊確認作業」申報筆數之統計準則：以「申報日」為依據。 「當月申報資訊確認作業」餘額筆數之統計準則： 截至前一申報日系統關機為止所申報的資料 交易日為上月份月底之前者 至上月份月底仍未到期之契約 至資料截止日期，交易未經刪除且契約餘額不為零者。

第一階段申報說明 月申報 「MTM市價資訊」：如出現提醒訊息，請確實檢查申報方向是否正確。 PVBP：殖利率曲線平行上移1BP產生的契約市價變動值，IRS Pay (Receive) Fixed，此欄位應為正（負）值。 Dollar Delta：買入買權/賣出賣權，此欄位應為正值；賣出買權/買入賣權，此欄位應為負值。 契約市價：為契約重評價值，Swap及Forward契約，若期初無收付金額，則該契約市價形同損益。

第一階段申報說明 TR與DPSP並行申報 DPSP申報需待TR三階段上線後才會廢止。 資產交換實物交割檔，請由契約的賣方進行申報，並於申報後T+1日或T+2日撥券，無須透過本中心撥券者，無須申報。

遲報/缺報管理--申報狀況表 申報狀況報表 金融機構 存量 延遲申 報比率 代號 名稱 申報 比對 已申報 筆數 應申報 筆數 申報 完成率 應比對 筆數 已比對 成功筆數 比對 完成率 20,724 20,717 100% 386 383 99% 21% 6,100 6,104 4,579 4,051 88% 8% 4,868 4,869 1,695 1,626 96% 15% 4,809 - 2,271 2,062 91% 6% 4,699 4,711 791 755 95% 4,058 4,075 1,110 1,038 94% 24% 3,972 2,331 170% 2,943 2,587 1% 2,894 271 0% 1,885 456 318 70% 28% 1,869 1,295 1,140 26% 1,784 871 205% 952 782 82%

遲報/缺報管理--申報狀況表 金融機構 MTM 應申報資 訊確認 總資產/總負債 部位月報表 代號 名稱 應申報 筆數 延遲申 報筆數 延遲申 報比率 未申報 筆數 未申報 比率 延遲申報 未申報 2,680 0.00% 2,320 86.57% 1 3,806 1,662 43.67% 1,151 100.00% 1,463 992 67.81% 1,275 973 76.31% 1,320 460 34.85% 864 65.45% 799 692 86.61% 110 13.77% 4,489 2 0.04% 68 1.51% 190 28 14.74% 2,098 2,076 98.95% 22 1.05%

第一階段申報狀況

第二階段申報事宜 上線日期 日申報：102年1月2日開始申報 月申報：102年2月開始申報1月底資訊 102.1.2起承作之交易，於次一營業日前申報。 上線前承作而尚未到期之交易，原則應於系統上線後同步補齊。 月申報：102年2月開始申報1月底資訊 資料比對緩衝期：於102年3月底前資料比對完畢

第二階段申報事宜 系統測試期間 國內金融機構海外分公司交易資料開始納入申報 平日測試：預定為101年11月起。 市場會測：原則為上線前的週末，日期未定。 國內金融機構海外分公司交易資料開始納入申報

第二階段申報事宜 常見問題 到期日：Expiry Date/Fixing Date 「MTM」檔案Dollar Delta計算準則 Call/Put 依格式A所申報「currency pair」之被報價幣判斷。例如： 「currency pair」為 USD/JPY，買入賣權，則以Put USD計算Dollar Delta。

第三階段申報事宜 上線日期 日申報：102年7月1日開始申報 月申報：102年8月開始申報7月底資訊

第三階段申報事宜 申報檔案別及商品：8個檔案 檔案 商品 FXO2 非陽春型外匯選擇權 SWPT 利率交換選擇權(Swaption) IRS2 陽春型/非陽春型 遠期利率協定(FRA) 陽春型/非陽春型 換匯換利(CCS) 非陽春型利率交換(IRS) IRO 國內陽春型債券選擇權(Bond Option) 其他債券選擇權 利率選擇權利率上限(Cap) 利率選擇權利率下限(Floor) 利率選擇權利率上下限(Collar)

第三階段申報事宜 申報檔案別及商品 檔案 商品 CDS 信用違約交換(CDS) FED 非台股相關之「股權衍生性商品」及「轉債資產交換交易」: 股權遠期 股權選擇權 股權交換 資產交換選擇權端 資產交換固定收益端 CMS 商品遠期 商品交換 CMO 商品選擇權

第三階段申報事宜 申報原則 陽春型IRS及FX Option仍依原第一、二階段格式分別申報 契約履約後之陽春型IRS，仍應於第三階段格式申報 新增「組合交易序號」欄位 單一交易須分拆為2筆(以上)交易申報時填報 同一筆交易分拆時，須填報相同的組合交易序號

第三階段申報事宜 比對原則 僅陽春型FRA、陽春型CCS及國內陽春型Bond Option須進行交易資訊比對

簡報完畢 敬請指教 聯絡人：櫃買中心債券部黃仁宏專員 TEL: 23668035 e-mail: fred@mail.gretai.org.tw 聯絡人：櫃買中心債券部林雅雯專員 TEL: 23668077 e-mail: sylvia@mail.gretai.org.tw 聯絡人：櫃買中心債券部邱之駿專員 TEL: 23666141 e-mail: georgechiu@mail.gretai.org.tw 18