100年度財政業務聯席會報 公庫管理 高雄市政府財政局 中華民國100年12月21日.

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1 100年度財政業務聯席會報 公庫管理 高雄市政府財政局 中華民國100年12月21日

2 簡報大綱 公庫行政管理 收入管理 集中支付 公庫調度 專戶管理 縣市合併公庫業務整合

3 公庫行政管理

4 公庫行政管理-1 代庫銀行-高雄銀行 26個分支機構 縣市合併後轉委託農會及金融機構為支庫，計28家 與各金融機構總行簽訂合約，委託代收稅費
派員駐收計9處

5 公庫行政管理-2 訂有『高雄市政府查核代理市庫及代收稅款業務作業規定』 每年辦理代理公庫查訪業務，並將查訪報告通知代理公庫

6 收入管理

7 收入管理-1 90年開發『高雄市市庫收入繳款書條碼化系統』 包含收入繳款書、收入退還書、支出收回書及科目轉正通知書 96年更改為網路版

8 收入管理-2 市庫繳款書 作業系統 電子支付 系統 高銀作業 系統 總會計 系統 市庫收支 管理系統 市庫收支日報

9 收入管理-3 訂定『高雄市政府所屬各機關學校收入憑證管理要點』 每年辦理收入憑證業務查訪

10 集中支付

11 集中支付-1 88年規劃 91年8月選3個機關試辦 94年11月全面實施 95年7月將部份電子支付業務委託市庫代理銀行辦理

12 集中支付-2 各機關保管款除薪津代扣款、押標金、家長會費、營養午餐費、學生活動費外，一律納入 100年度本市26個基金，計有11個基金納入

13 集中支付-3 作業方式 原來支付作業 電子支付作業 作業媒介 各類憑單 電子支付檔案 簽證作業 印鑑印章 電子憑證數位簽章 安全控管
統一印製付款憑單，透過防偽暗記控管 使用傳輸資料加密封包控管，財政局複核後，再傳輸高雄銀行。 遞送作業 專人遞送 網路連線傳送

14 集中支付-4 原支付處人力39人 99年實際用人數8人 精減31人 節省人力報酬率79.49％

15 集中支付-5 99年度電子支付作業經費2,010萬元 原集中支付處經費3，256萬元 節省經費報酬率38.26％

16 集中支付-6 供庫款調度金額99年度185.21億元、100年度（截至10月止）294.48億元
以市庫平均借款利率估算，節省利息支出約1.09億元及2.94億元。

17 公庫調度

18 公庫調度-1 協商市庫墊借利率比照短借利率 超過3,000萬元大額支出，採事前通報機制 機關與機關或基金互相撥款，要求受款機關當日解繳市庫
推行採購卡業務，遞延支出

19 公庫調度-2 90年9月開始試辦推動各機關使用採購卡 訂定「高雄市政府各機關學校公務卡及採購卡管理作業要點」
91年全面推行以實體採購卡支付採購費款、電話費、油脂費及水電費等

20 公庫調度-3 實施採購卡節省利息情形 年度 節省金額(元) 95 15,053,021 96 22,553,329 97
26,625,025 98 11,590,021 99 7,481,194 100/10月底 12,279,173

21 專戶管理

22 專戶管理-1 訂定『高雄市政府所屬各機關學校專戶存管款項收支管理要點』 於高雄銀行開立公庫帳戶，以簽證方式核准開戶
高雄銀行每月提供各機關開戶資料明細

23 專戶管理-2 避免帳外帳，已全面清查並建立專戶明細 核准開戶同意函，告知通報機制及應列入會計報告 與本府主計處建立相互勾稽機制

24 縣市合併 公庫業務整合

25 縣市合併公庫業務整合-1 確認會計系統及電子支付系統之使用 舉辦3場說明會及25場電子支付系統及市庫繳款書條碼化系統之教育訓練
受理動態密碼卡及放行憑證之申請

26 縣市合併公庫業務整合-2 發薪

27 縣市合併公庫業務整合-2 277 合併前 499 合併後 集中支付單位

28 縣市合併公庫業務整合-4 年度 支付方式 原高雄市 原高雄縣 99 通匯存帳筆數(A) 226,202 69,924
自領、郵寄支票筆數(B) 21,481 27,401 比例(A)/(A+B) 91.33% 71.85% 100年10月底 通匯存帳筆數(C) 245,127 自領、郵寄支票筆數(D) 17,037 比例(C)/(C+D) 93.50% 附註:原高雄縣99年度之筆數資料不含鄉(鎮、市)公所支付筆數.

29 縣市合併公庫業務整合-5

30 結 語

31 使命與責任 靈活庫款調度~ 嚴密財務管理~ 確保公庫安全~

32 敬請指教 感謝您 的聆聽