Ch5人壽保險之保險費與責任準備金.

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1 Ch5人壽保險之保險費與責任準備金

2 課程大綱 相關名詞定義 人壽保險費率計算 人壽保險之責任準備金

3 相關名詞定義 保險費(premium)乃保險人負擔保險責任之對價金額 總保險費=純保險費+附加保險費
純保險費係依據經驗生命表及預定利率計算。 保險人計算保險費時採保守估計,預定利率大都偏低,屆時實際利率與預定利率產生差異時則採保單分紅方式回饋與被保險人. 附加保險費係各種營業費用、資本利息及預計利潤 總保險費又稱為營業險費或表訂保險費 保險費率乃每一危險單位之費用,人壽保險費率為人壽保險價格訂定之基礎. 每萬元保費計價即為保險費率表徵

4 相關名詞定義 人壽保險費之構成因素 1.預定死亡率 ---> 死亡成本 2.預定利率 ---> 利息成本
2.預定利率 > 利息成本 3.預定費用率 ---> 費用成本 死亡風險 投資風險 費用風險 保險公司承受三種風險

5 保險費 vs.費率三因子 p114 預定死亡率 q(x) ：與保險費呈正比關係 預定利率 i(x) ：與保險費呈反比關係
參照去統計資訊，依大數法則，推估未來 預定利率 i(x) ：與保險費呈反比關係 係依市場估計值，不若q(x)精密與正確 影響i(x) 複雜且多，難以估計長期適用數值 一般採低估原則，期末以紅利分紅修正 預定費用率 e(x) ：與保險費呈正比關係

6 Thinking 外幣保險單演變 美元利率走勢 研議開放紐澳幣發單的可行性 研議「微型保險商品」推出之可行性

7 相關名詞定義 自然保費： 平準保費： 保險費的計算是依照危險的大小來決定， 會隨死亡率增加而逐年調高保費。每年 均為新年齡之一年定期保險。
至老年時的保費將高得令人望而生畏， 且可能已無收入來源，而更加造成經濟負擔。 缺點 平準保費： 為了消除上述缺點，故而設計出每次繳納金額始終不變的方法，這種平準化的保費，稱為平準保險費。

8 平準保費與自然保費(一年定期保險精算現值)關係圖
相關名詞定義 平準保費與自然保費(一年定期保險精算現值)關係圖

9 相關名詞定義 一次繳付保險費:又稱躉繳保險費(p115) 分期繳付保險費:分為年繳,半年繳,季繳 及月繳 特別保險費 p121
分期繳付保險費:分為年繳,半年繳,季繳 及月繳 年繳保費<半年繳保費<季繳保費<月繳保費 特別保險費 p121 以大流感為例

10 人壽保險率計算要點 p121 適當性 收支相等 公正性 責任承擔相當　 穩定性 保費負擔穩定性 融通性 調整保險費

11 人壽保險之責任準備金p147 責任準備金目的 責任準備金意義 保險人就收入之保險費中提存適當準備金,已備將來給付保險金之用.
保險人為履行契約責任及維持經營安全而提存之. 責任準備金意義 一年期以上長期保險契約必須提存 人壽保險公司所收純保費中超繳部份及利息之累積 即平準保險費與自然保險費之差額及其利息累積

12 人壽保險之責任準備金p151 保險法145條第一項規定「保險業於營業年度屆滿時,應分別保險種類,計算應提存之各種責任準備金…..」
圖4-2 未滿期保費準備金,特別準備金,賠款準備金,保單紅利準備金,保單價值準備金 修正準備金, 圖4-3,圖4-4 (p153)

13 人壽保險之責任準備金(略) 修正準備金制目的以分擔保單第一年之高額費用率 市場修正平準佣金制之影響

14 保單責任準備金 VS. 保單價值準備金

15 其他責任準備金 p160 未滿期保費準備金 特別準備金 賠款準備金 保單紅利準備金 保費不足準備金（96年起提存） 壽險業衝擊 產險業衝擊