第四章 国际货款的收付 一、付款赎单 二、风险及防范机制.

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1 第四章 国际货款的收付 一、付款赎单 二、风险及防范机制

2 付款赎单 1、支付工具 2、支付方式

3 支付工具 票据（汇票、本票、支票） （1）票据当事人 （2）票据行为

4 基本当事人：出票人、收款人、付款人、（承兑人）
票据当事人 { 基本当事人：出票人、收款人、付款人、（承兑人） 非基本当事人：保证人、背书人、被背书人 权利人：持票人 义务人：持票人之前在票据上作过表示的人

5 票据行为 { 要式证券、不要因证券 基本票据行为：出票 附属票据行为：其它（背书、承兑、保证）

6 支付方式 汇付（remittance） 托收（collection） 信用证（letter of credit，L/C）

7 汇付 汇款人 （买方） 收款人 （卖方） 汇入行 汇出行

8 托收 付款方 （进口方） 委托人 （出口方） 代收行 托收行

9 信用证 （即期不可撤消的跟单议付信用证） 开证人 （进口方） 受益人 开证行 通知行 议付行 保兑行

10 押汇 1、托收 （1）出口押汇：D/P at sight （2）进口押汇：D/P after sight 2、信用证 （1）出口押汇：即期
（2）进口押汇：远期

11 信用证业务的特点 1、银行信用 2、自足文件 3、单据买卖

12 “不短路原则” FOB交易鱼粉，以不可撤消L/C支 付，L/C要求提单是标明“运费已付” 的指示提单，卖方提交的提单注明 “运费到付”，且不是指示提单，故 银行拒收。卖方随即向买方提交，单 据符合买卖合同，买方是否应该接受？

13 自足文件 晨光公司(A)与高通公司(B)信用证纠纷案
A向B出口服装的合同规定：最迟装船期为 1994年8月30日。由于B未能按照约定及时、足量 提供面料，A赶不上最迟装船日期。这时B出具保函： 保证买方收到单据及时付款。A办理装运。（1） 单据在开证行被拒付。（2）A收到买主C的质量质 疑和要求降价的传真 。

14 信用证的“单据买卖” 银行对单据的形式、完整性、准确性、真伪性 或法律效力……I概不负责；
表面相符原则（UCP500第15条）： 银行对单据的形式、完整性、准确性、真伪性 或法律效力……I概不负责； 银行对单据中有关的货物描述、数量、重量、 品质、状况、包装、交货、价值或存在，对于货 物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人 或其他任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿能 力、履约能力或资信也概不负责。

15 信用证欺诈的定义 欺诈是一方当事人故意用虚假情况或故意隐 瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误的意思表 示。
信用证欺诈是指利用跟单信用证机制中单证 相符即予以支付的规定，骗取货款支付的商业欺 诈行为。

16 信用证欺诈的种类 1、卖方风险（“软条款”信用证） 2、买方风险 （1）伪造、变造单据； （2）交易欺诈； （3）针对信用证本身的欺诈。

17 “软条款”信用证 例1：L/C规定“必须在开证人通过开证行发出的指 定船名的指示后，才能装运”。
例2：受益人应提交商业发票及经买方会签的商品检 验证书。 例3：L/C规定“受益人被特别告知：开证行可以随 意修改信用证而无须明确任何理由。”

18 信用证欺诈例外原则 里程碑式判例——Sztejn案
1941年，原告A向被告B（印度某公司）购买 一批鬃毛。A申请银行C向B开出不可撤消的信用证， 后B提交了全套表面相符的单据办理议付，但A声称 B实际装运的是牛毛及其他不值钱的垃圾，并以B欺 诈为由申请法院发布禁令禁止C付款。其主张获得 法院的支持。

19 Sztejn案 Shientag法官： （1）首先肯定独立性原则；
（2）本案争议的特点（不是违反品质担保，而是故 意不装运买方所购之货；（3）允许银行拒付无不 利影响； （4）买方证实存在有实质性破坏的欺诈。

20 1989年中国的“欺诈例外”规定 如有充分证据证明卖方在利用签定 合同进行欺诈，且中国银行在合理时 间内尚未对外付款、未对远期汇票进 行承兑的，人民法院可行使“止付” 权，即根据买方指示，冻结信用证项 下的货款。

21 信用保障机制 国际保理 保险 银行保函和备用信用证

22 信用保障机制 （banker’s letter of guarantee，L/G） 1、银行保函
如委托出具保函的一方未向受益人履行义务， 由银行承担保证书中的付款责任。 2、备用信用证（standby L/C） 当开证人未履行应尽义务时，受益人按备用信 用证规定向其开证行索偿。

23 收款风险 1914年，英卖方以CIF汉堡售与英国买方一 批中国大豆。7月底，货物被装上一艘德国船。8 月4日英德宣战，8月5日公告禁止相互贸易。该 德国船在一中立港避难。 8月6日，卖方向买方提交单据遭到拒收。卖 方认为单据签发时是合法有效的，后来因为战争 风险导致其无效，买方应该自行投保战争险以获 得补偿。请问卖方的理由是否成立？

24 Claim 1、熟悉国际货款收付的基本工具和方式。 2、重点掌握付款赎单的特点。 3、了解国际货款收付的风险及其防范机制。