購建固定資產工程預算執行情形月報表查填注意事項 報告人:黃齡儀 1 1
作業流程 每月5號查填前月執行情形 本局彙整各級學校填報資料 每月10號通傳各校錯誤情形並請修正 市府補助賸餘款於次月(10-12月)分配數中扣回 12月份執行賸餘，請12月20日前以通匯存帳免備文方式繳回 1.學校填報術會和月報數字相核對，有差異就是有錯 2.分配數不夠扣就扣下個月，到12月都扣光了就用通匯存帳繳回 2 2
填表說明 本表僅須填報「5801一般建築及設備」及 「5802興建校舍及教育體育設施」中的 「511興建土地」、「512興建土地改良 物」、「513擴充改良房屋建築及設備」本 年度及以前年度保留執行情形。 1.511~513是工程，514~516是設備，設備不可保留，但也不收回 2.5801為非計畫型，5802是計畫型 3 3
執行情形原則 本年度:可用預算數=截至X月底實支數+截 至12月底尚支用數+賸餘數 用了多少+還要用多少+剩下的=全部可用的 4 4
本年度市府補助部分如有賸餘款，須將其繳回 本年度執行情形-經費來源 高雄市政府給的 本年度市府補助部分如有賸餘款，須將其繳回 非高雄市政府給的 5 5
以前年度保留數如有賸餘，將於下年度預算編列時扣回 以前年度保留執行情形-經費來源 以前年度保留數如有賸餘，將於下年度預算編列時扣回 其他，如:中油、台電補助 6
填報步驟-第一步 總帳科目 三級用途別 工程項目 1.年度預算->填本年度可用預算數中的“法定預算數” 2.本年度可用預算數中的”本年度奉准先行辦理數”及”轉出轉入數”市府補助及非 市府補助各為多少學校要自己拆分並填入 7 7
1.本年度可用預算數中的“以前年度保留數”5種來源各是多少學校要自己拆分並 填入 8 8
填報步驟-第二步:檢視檢核區 錯誤範例:(不得出現差異) 正確範例:(應無差異出現) 1.檢核區在表的最右邊 9 9
請於「自行檢核表」中左上角藍色區塊輸入學校代號 填報步驟-第三步之ㄧ 請於「自行檢核表」中左上角藍色區塊輸入學校代號 自行檢核表 本年度執行情形 以前年度保留 執行情形 10
填報步驟-第三步之二 自動帶入 11
填報步驟-第四步 請將月報中 「購建固定 資產及長期 投資執行情 形明細表」 的511、512、 513三個科目 的奉准先行、 轉入(出)數 及實際數數 字key入「自 行檢核表」 的淡藍色欄 位。 12
1.自行檢核表填的是合計數，前面本年度執行情形應填(合計-執行的保留數) 13 13
填報步驟-第五步 將各項所需欄位數字key in完畢，請檢視「自 行檢核表」工作表下方的自行檢核結果區，如 顯示5個"讚!"時，請將「本年度執行情形」及 「以前年度保留執行情形」工作表的合計中的 各項欄位數字填報置資訊服務入口的電子表單 中。 14
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資本門賸餘款處理原則 各校年度預算及補辦預算「一般建築及設備」、 「興建校舍及教育體育設施」總帳科目項下， 市府補助之「購置土地」、「興建土地改良 物」、「擴充改良房屋建築及設備」用途別科 目執行已達成原計畫目標，有關執行賸餘款不 得動支及調整支應其他項目，由本局收回統籌 運用支應各校急需工程項目。 設備科目部分依「直轄市及縣(市)附屬單位預 算執行要點」規定覈實辦理。 17
賸餘款收回注意事項 由市府補助之工程項目，不得任意變 更項目內容，且執行賸餘款項需辦理 繳回，不得由A工程自行調整至B工程。 賸餘款未達1萬元不收回，請勿依各計 畫賸餘款項區分，應依各校5801、 5802之511、512及513合計賸餘未達1 萬元才不須繳回。 [5801之(511+512+513)+5802之(511+512+513)]<10,000才不收回 =>整個總數<1萬才不收回 18 18
賸餘款收回注意事項 該項計畫同時有市府補助及自籌，計 畫結餘款按市府核定補助金額占核定 計畫總額之比率繳回。 市府補助賸餘款將於次月(10-12月)分 配數中扣回。 12月份執行賸餘，請12月20日前以通 匯存帳免備文方式繳回 1-8月->9月填->10月扣 9月->10月填->11月扣 10月->11月填->12月扣 11.12月->通匯繳回 19 19
簡單練習題 代號:55903 名稱:Test 20
謝謝大家~ 21 圖片:Rabbit with beautiful legs from google