內部稽核申報說明 與 會計主管進修執行情形申報作業 台灣證券交易所 上市一部

◎課程大綱 1.公開資訊觀測站申報基本操作介紹 2.連線異常問題處理 3.使用者建立作業 4.公司基本資料維護 5. 內部稽核申報作業 ★ 104年最新管區 ★ 公發公司應申報事項一覽表 下載 ★ 本教育訓練講義及影音傳播網 下載 2.連線異常問題處理 3.使用者建立作業 4.公司基本資料維護 5. 內部稽核申報作業 6.會計主管進修執行情形申報查詢作業 7.大陸投資申報作業及投資海外子公司申報作業 8.常見問題

◎更正申請、財報核准等問題: 請洽 證交所上市一部 聯絡方式 ◎更正申請、財報核准等問題: 請洽　證交所上市一部　 ◎電腦連線、畫面異常及電腦操作問題： 　請洽　證交所電腦規劃部－分機5875、5880、5885 公司代碼 承辦人分機 代理人 分機 1000-2584 3499 3498 2585-4749 4750-6533 3620 3559 6534-8456 8457-8971 3660 3593 8972-9999 ◎涉公司個案實體事項（財會或法律問題）： 　請洽證期局02-8773-5100‧02-8773-5111轉接公發公司管區

◎公開發行公司應申報事項一覽表（下載處）： 網址：http://www.sfb.gov.tw/ch/home.jsp?id=41&parentpath=0,4

◎本教育訓練講義（下載處）： →講義:http://www.twse.com.tw/ch/about/press_room/tsec_event.php →課程影片: http://webpro.twse.com.tw/WebPortal

跑馬燈注意事項 多多利用公佈欄 瀏覽器編碼設定

◎登入認證系統的兩道密碼 1.網頁密碼 ：需定期修改(每兩個月1次)，主帳號密碼遺失時請填連線申請單。 網頁密碼 金鑰密碼

◎公開資訊觀測站連線帳號密碼輸入錯誤時的訊息

◎密碼到期的前15天開始提醒，連續提醒至到密碼到期日， 強制修改密碼後才能登入。

◎密碼修改作業

◎登入系統後部分功能無法正常使用時，防火牆請開放下列IP ◎跑馬燈訊息 (一) “若網址http://sii.twse.com.tw/ 無法正常連結，但使用http://210.69.240.134/ 或 http://210.71.239.134 卻可連結成功時，請檢視 貴公司DNS轉址功能後，再重新連結本網站! " ◎登入系統後部分功能無法正常使用時，防火牆請開放下列IP __.__.__.138 認證功能 __.__.__.135 內部控制制度聲明書公告等 __.__.__.136 非格式化檔案電子資料申報

◎申請(購買)電子憑證 臺灣網路認證股份有限公司 電子憑證申請窗口 認證客服組 電話：02-23708886#9(客服) --憑證展期請洽臺網辦理 臺灣網路認證股份有限公司 電子憑證申請窗口 　認證客服組 　電話：02-23708886#9(客服) 　Email：service@twca.com.tw 　地址：100台北市中正區延平南路85號10樓

◎公開資訊觀測站申報系統連線申請單 勿填全名 使用時機: 1.初次申請 2.主帳號之密碼遺失 上市案件請傳真至「證交所電腦規劃部」8101-5888 勿填全名 13

◎公開資訊觀測站無認證申報系統網站

◎公開資訊觀測站無認證申報系統網站--申請無認證作業 與認證系統相同

常見操作問題(1) ◎使用者建立作業 1.主帳號密碼遺失請填 系統連線申請單 2.子帳號密碼遺失請與貴公司主帳號管理聯絡， 申請密碼重設。

◎使用者建立作業 - 新增 1.新增使用者代號可從01~99(發言人)。 2.設定密碼。 3.勾選欲開放之功能權限， 大項打勾代表整個大項都開放 (不必再勾底下的小項)， 小項打勾代表僅開放該小項。

◎使用者建立作業 – 修改 於此處修改密碼與功能權限。

◎使用者建立作業 – 刪除 直接刪除子帳號，將自動刪除所有功能權限。

◎使用者建立作業 – 查詢 此處的查詢指的是查詢已開放的權限，並非查詢密碼。

◎公司基本資料 此修改過的公司基本資料要記得點選確認，才會揭露於MOPS，

．查詢檔案內容異常(缺頁、漏字等)時請參考下列操作方式 § 請使用Adobe Reader開啟檔案再儲存副本(另存新檔)後重新申報 常見操作問題(3) ◎使用pdf檔案常見問題 ．申報後6分鐘後再查詢檔案內容 ．查詢檔案內容異常(缺頁、漏字等)時請參考下列操作方式 § 請使用Adobe Reader開啟檔案再儲存副本(另存新檔)後重新申報 § 將pdf檔案壓縮成 zip 檔後重新申報

◎內部稽核申報作業 1.內部稽核人員及職務代理人資料申報作業(每年1月底前申報目前資料) 2.內部稽核人員及職務代理人進修時數申報作業(每年1月底前申報目前資料) 3.內部制度控制聲明書公告(同財務報告年度，4月底以前報去年的內控聲明書) 4.內部稽核年度稽核計畫(今年12月底報明年的稽核計畫) 5.內部稽核計畫執行情形 (今年2月以前報去年的稽核計畫執行情形) 6.內部控制缺失及異常事項改善情形(5月底以前報去年的執行情形缺失改善) 7.申請更正作業 8.公司申報內部稽核人員資訊期間為每年1月，若公司當年申請首次公發核准生效，則僅須申報稽核主管資訊(於內部稽核申報作業之稽核主管異動選項下)，俟次年1月再行申報稽核主管及稽核人員資訊。 9.內部稽核主管有任免異動，應於事實發生日之即日起二日內，「新增」輸入新任者之資料，如內部稽核主管發生異動而尚無新任者時，請先輸入代理稽核主管之資料(並括號「暫代」)，並於新任稽核主管就任日起二日內「新增」輸入新任者之資料。 (同財務報告年度，例如100年4月底前應申報99年度內部控制制度聲明書)

◎稽核人員及職務代理人 1.稽核主管資料必須同時存在於： [內部稽核人員]與[內部稽核主管異動資料表]。 2.可選擇檔案上傳或畫面輸入，選擇畫面輸入時，可直接將上一年度資料轉入本年度。 3.僅申報目前在職人員資料即可，不需申報已離職人員。 4.稽核人員只申報到一月底(目前現況)，若二月份有人員異動，則需等到下一年度 的一月才做資料異動。

◎稽核人員及職務代理人 提供檔案上傳及畫面輸入兩種方式，皆須執行資料確認。

◎稽核人員-畫面輸入 [上年度人員資料轉入本年度]：可直接將去年度資料轉入今年，若今年已經建立部分人員則無法點選該功能，必須先刪除本年度現有人員方可執行。

◎稽核人員及職務代理人進修時數申報 僅提供檔案上傳功能 104年屬強制申報

◎稽核人員進修時數申報 1.多餘的區塊要刪除。 2.同一個人上不同的課，要分開填寫。 3.進修時數規定： ‧首次公發生效後-稽核主管需符合資格。不服資格者，經替代訓練36小時後視為符合資格。 ‧稽核主管、人員變動-初任者上任第一年18小時，非初任者每年12小時。 (有疑問可洽證期局稽核室8773-7298)

◎內部稽核年度稽核計畫 稽核計畫可直接修改， 不須申請更正， 可用檔案上傳或畫面輸入。

◎內部稽核年度稽核計畫-檔案上傳 1.檔案上傳時須注意稽核項目編號不可重複。 2.若資料已存在會直接覆蓋過去。

◎內部稽核計畫執行情形 分成檔案上傳 跟 畫面輸入。

◎內部稽核計畫執行情形-檔案上傳(會覆蓋舊資料)

◎內部稽核計畫執行情形 上傳資料後可進行查詢。

◎內部控制缺失及異常事項改善情形 分成檔案上傳與畫面輸入。

◎內部控制缺失及異常事項改善情形-畫面輸入 資料從稽核計畫執行情形帶入

◎內部控制缺失及異常事項改善情形-畫面輸入 輸入實際改善情形

◎內部控制缺失及異常事項改善情形-畫面輸入 若無需改善則輸入“無”

◎內部稽核人員及職務代理人相關作業暨內控聲明書申請更正作業 於申報期限內可自行修改資料。 若已超過申報期限，則須申請資料更正，再請管區開放權限。

會計主管進修執行情形申報作業 申報路徑為：SII／會計主管資格條件及專業進修申報作業／會計主管進修執行情形申報。 104年起無須強制進修IFRS相關課程至少15小時以上，故申報時亦無需為相關區分及折抵

大陸投資申報作業 申報時限:年度資料部分以每營業年度終了後四個月內為期限；半年度資料部分則以每營業半年度終了後二個月內為期限；第一、三季之資料以該季終了後一個月內為期限。(興櫃公司及非上市、櫃之其他公開發行公司，僅須申報第二及第四季之實際數)。各公司當季若無本項申報資料者，仍須設定免申報。

投資海外子公司申報作業 申報時限:年度資料部分以每營業年度終了後四個月內為期限；半年度資料部分則以每營業半年度終了後二個月內為期限；第一、三季之資料以該季終了後一個月內為期限。(興櫃公司及非上市、櫃之其他公開發行公司，僅須申報第二及第四季之實際數)。各公司當季若無本項申報資料者，仍須設定免申報。

常見問題 申報期限：遇例假日順延一日。 產業分類：公開發行公司僅產業大項分類。 申請更正作業：公布重大訊息之後不能申請更正。 (如遇重大災害時，依主管機關行政公告或相關函令等規定辦理) 產業分類：公開發行公司僅產業大項分類。 申請更正作業：公布重大訊息之後不能申請更正。 發布重大訊息：申報格式使用最新版本上傳。 內稽主管變動：董事會通過任用或免除後次月10日內申報。 內控專案審查報告：依證期局指示辦理。 背書保證與資金貸與：公開發行公司申報餘額不需申報明細。 投資海外子公司與赴大陸投資實際金額：分別計算。 股利分派是否需公告 何謂格式化/非格式化檔案上傳

常見問題-以月營收申報為例 「當月累計營收」應為截至申報月份為止的加總

◎更正申請、財報核准等問題: 請洽 證交所上市一部 聯絡方式 ◎更正申請、財報核准等問題: 請洽　證交所上市一部　 ◎電腦連線、畫面異常及電腦操作問題： 　請洽　證交所電腦規劃部－分機5875、5880、5885 公司代碼 承辦人分機 代理人 分機 1000-2584 3499 3498 2585-4749 4750-6533 3620 3559 6534-8456 8457-8971 3660 3593 8972-9999 ◎涉公司個案實體事項（財會或法律問題）： 　請洽證期局02-8773-5100‧02-8773-5111轉接公發公司管區

報告完畢 謝謝指教