第三章 我国对外贸易管制制度 第一节我国对外贸易管制概述 一、我国对外贸易管制简介： 对外贸易管制是政府的一种强制性行政管理行为。是一种综合管理制度。 二、我国对外贸易管制的目标： 1、保护本国经济利益，发展本国经济 2、推行本国的外交政策 3、行使国家职能

三、我国对外贸易管制目标的实现手段： 1、海关监管是实现贸易管制的重要手段 2、报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件

四、对外贸易管制的法律体系 1、宪法 中华人民共和国宪法 2、法律 《中华人民共和国对外贸易法》《中华人民共和国野生动物保护法》 1、宪法 中华人民共和国宪法 2、法律 《中华人民共和国对外贸易法》《中华人民共和国野生动物保护法》 《中华人民共和国海关法》 《中华人民共和国药品管理法》 《中华人民共和国进出口商品检验法》 《中华人民共和国进出境动植物检疫法》 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 《中华人民共和国国境卫生检疫法》 　　《中华人民共和国文物保护法》 　　《中华人民共和国食品卫生法》

3、行政法规 《中华人民共和国货物进出口管理条例》 　　《中华人民共和国技术进出口管理条例》 　　《中华人民共和国进出口关税条例》 　　《中华人民共和国知识产权海关保护条例》 　　《中华人民共和国核出口管制条例》 　　《中华人民共和国野生植物保护条例》 　　《中华人民共和国外汇管理条例》 　　《中华人民共和国反倾销条例》 　　《中华人民共和国反补贴条例》 　　《中华人民共和国保障措施条例》

4、部门规章 《货物进口许可证管理办法》 　　《货物出口许可证管理办法》 　　《货物自动进口许可管理办法》 　　《出口收汇核销管理办法》 　　《进口药品管理办法》 　　《中华人民共和国精神药品管理办法》 　　《中华人民共和国放射性药品管理办法》 　　《两用物项和技术进出口许可证管理办法》

5、国际公约 《关于简化和协调海关业务制度的国际公约》 　　《濒危野生动植物种国际贸易公约》 　　《关于消耗臭氧层物质的蒙特利尔议定书》 　　关于麻醉品和精神药物的国际公约 　　《关于化学品国际贸易资料交换的伦敦准则》 　　《关于在国际贸易中对某些危险化学品和农药采用事先知情同意程序的鹿特丹公约》 　　《控制危险废物越境转移及处置的巴塞尔公约》 　　《建立世界知识产权组织公约》

对外贸易管制 禁止进出口 对货物技术的管制 限制进出口 自由进出口 其他外贸管制 备、检、核、救 对货物技术的管制 限制进出口 自由进出口 其他外贸管制 备、检、核、救 主要管制措施 纺织品、废物、濒危物种、药品、黄金及其制品、两用物项和技术、音像制品、化学品首次进境及有毒化学品、农药、兽药等

外贸管制制度—备 备案制度 从事对外贸易之前，备案登记，取得资格 国营贸易制度 对粮食(大米、玉米)、食糖、烟草、原油、成品油(燃料油)、化肥和棉花的进口及对玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、锑砂、锑(包括锑合金)及锑制品、氧化锑、钨砂、仲钨酸铵及偏钨酸铵、三氧化钨及蓝色氧化钨、钨酸及其盐类、钨粉及其制品、白银的出口实行国营贸易管理。

中国国营企业 中国移动，中国联通，中石化，国家电网，中石油，中海油，中国铁路，中国邮政，中国各大银行，神华集团，中外运，中粮集团，中国航天科技，鞍钢，宝钢等等

申请条件： 一、焦炭、稀土：应为商务部公布的2006年焦炭、稀土出口企业名单中的企业； 二、原油、成品油：应为国家指定企业； 三、锡及锡制品：应具有前3年锡及锡制品出口实绩（以海关总署统计为准）； 四、白银、钨品、锑品：应为商务部公布的2006年白银、钨品、锑品国营贸易出口企业名单中的企业； 商务部近期下发了2012年第二批稀土出口配额，共计9770吨。2012年全年出口配额共计 30996吨，比去年全年配额增约2.7％。

第二节我国货物、技术进出口许可管理制度 我国货物进出口管理 禁止进出口 限制进出口 允许进出口

一、我国货物的进口管理： （一）禁止进口货物 1、目的：维护国家安全、社会公共利益；保护人民的生命健康；履行我国所缔结或参加的国际条约。 2、禁止进口货物管理规定： A、列入《禁止进口货物目录》的； B、国家有关法律禁止进口的； C、其他；DARKLE，DDARKLIE——种族歧视（黑人）

A、我国《禁止进口货物目录》 第一批：为履行我国加入的国际公约和协定而发布的，主要是为了保护我国的生态环境和生态资源；如：犀牛角、虎骨、象牙、四氯化碳等都是被禁止进口的。

犀牛

小贴士：犀牛角 在整个中东和远东地区，用犀牛角治病由来已久，它被人们誉为“灵丹妙药”。犀牛角可治疗呕吐、水痘等多种疾病。在中东，犀牛角是青年小伙子传统的自卫、御敌武器和随身装饰品。据称，一把精制的犀牛角匕首，竟价值一万二千美元。正因为此，犀牛在近百年来曾遭受大规模捕杀，有些品种几近绝迹。据说，爪哇犀只剩下20只了。生物学家曾大声疾呼，保护这珍贵的动物资源；世界野生动物保护条例也规定：捕杀犀牛是犯法的。

东北虎：现存最大的猫科动物，在我国的野生数量不足20只

华南虎：华南虎野外残存不足20头 。

小贴士：虎骨 20多年前，很多中药老字号都生产虎骨酒，麝香虎骨膏更是一种经常用来治疗跌打损伤的家常良药。正因为如此，老虎被大量捕杀。 野生东北虎现存数量只有400多只，大部分分布在俄罗斯，在我国的数量不足20只，朝鲜半岛已经再没有东北虎的踪迹。

亚洲象：野外亚洲象种群数量从19世纪早期至今已经下降了97%，而且一直呈下降趋势。 亚洲象从1997年被国际自然保护联盟(IUCN)列为濒危物种，被CITES列入附录I。中华人民共和国的国家一级保护动物。

非洲象：非洲象被美国濒危物种法案和世界自然保护联盟列为濒危物种，被CITES列入附录I。

象牙：象牙往往被加工成艺术品、首饰或珠宝，此外它还被加工为台球球和钢琴键，是一种非常昂贵的原材料。

四氯化碳：化学式CCl4，又称四氯甲烷，有令人愉快的气味，能起麻醉作用，有毒 。 四氯化碳用途广泛，以往曾用作驱虫剂、干洗剂。目前主要作为化工原料，用于制造氯氟甲烷、氯仿和多种药物；作为有机溶剂，性能良好，用于油、脂肪、蜡、橡胶、油漆、沥青及树脂的溶剂； 也用作灭火剂、熏蒸剂，以及机器部件、电子零件的清洗剂等。

A、我国《禁止进口货物目录》 第二批：均为旧机电产品，是涉及生产安全、人身安全和环境保护的旧机电产品。如：旧压力容器、旧医疗设备、旧汽车、工程及车船机械类等。

医疗设备

压力容器

A、我国《禁止进口货物目录》 第三、四、五批：为对环境有污染的固体废物类，如城市垃圾、医疗废物、含铅汽油余渣等13个类别的废物。

B、国家有关法律禁止进口的 如《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》规定，对未列入《国家限制进口的可用作原料的废物目录》的废物等禁止进口。 《中华人民共和国进出境动植物检疫法》规定：对来自疫区或不符合我国卫生标准的动植物、动植物产品等禁止进口。

C、其他禁止进口的 如右置方向盘汽车； 如旧衣服、MADE IN CHINA货物再进口等； DARKLE，DDARKLIE标志的货物。

一、我国货物的进口管理： （二）限制进口货物 1、目的：维护国家安全 社会公共利益 为建立或加快国内特定产业 履行我国所缔结或参加的国际条约

固体废物进口许可证

2、限制进口货物管理规定： A、数量限制： (1)、绝对数量限制——配额管理； 申领配额证明——换取配额许可证；无配额许可证不准进口。 (2)、相对数量限制：关税配额 B、非数量限制——许可证件管理

一、我国货物的进口管理： （三）允许（自由）进口货物 国家出于监测进口情况的需要，对部分货物实行自动进口许可证管理——不是许可证的“许可证”。 目的：海关统计 检测

自动进口登记证明

二、我国货物的出口管理： （一）禁止出口货物 1、目的：维护国家安全 社会公共利益 保护人民的生命健康 破坏生态平衡的 履行我国所缔结或参加的国际条约

2、禁止出口货物管理规定： A、列入《禁止出口货物目录》的； B、国家有关法律禁止出口口的； C、其他；

A、我国《禁止出口货物目录》 第一批、第三批：为履行我国加入的国际公约和协定而发布的，主要是为了保护我国的生态环境和生态资源；如：犀牛角、虎骨、象牙、发菜、四氯化碳等都是被禁止出口的； 第二批：主要为了保护森林资源，如禁止木炭出口； 第四批：主要包括石英砂、硅砂。

发菜贴在于荒漠植物的下面，因其形如乱发，颜色乌黑，得名“发菜”，也被人称之为“地毛”。是一种极名贵的食物，素有“戈壁之珍”美誉。主要分布于我国宁夏、陕西、甘肃、青海等地的溪流中。 抓发菜既是一部西北农民的致富史，也是西北植被的毁坏史。胡杨、沙枣和梭梭树都挡不住风沙，只有被称为“神菜”的发菜才能让丘陵和绿洲免遭劫难。因为它能够在百分之一水分以下的土壤里顽强生存。梁满收最后心情沉重地说，原来腾格里沙漠和巴拉旗沙漠之间还有３００公里的“生命走廊”，由于滥采滥挖和过度开垦，这条“生命走廊”已经不复存在了。 .

国务院于2000年6月14日下达文件

麻黄草 麻黄草是防风固沙的作用。 外感风寒，恶寒发热，头、身疼痛，鼻塞，无汗，脉浮紧等表实证。本品能宣肺气，开腠理，散风寒，以发汗解表。

麝(shè)香为雄麝的肚脐和生殖器之间的腺囊的分泌物，干燥后呈颗粒状或块状，有特殊的香气，有苦味，可以制成香料，也可以入药。是中枢神经兴奋剂，外用能镇痛、消肿。简称“麝”。 　　别名：遗香、脐香、心结香、当门子、生香、麝脐香、四味臭、元寸香、臭子、腊子、香脐子

草炭

“草炭”又名“泥炭”，亦叫作“泥煤”，是沼泽发育过程中的产物，形成于第四纪，由沼泽植物的残体，在多水的嫌气条件下， 不能完全分解堆积而成。含有大量水分和未被彻底分解的植物残体、腐殖质以及一部分矿物质。 泥炭是一种相当优良的盆栽花卉用土。因为它含有大量的有机质，疏松，透气透水性能好，保水保肥能力强，质地轻，无病害孢子和虫卵。

木炭 木炭（charcoal）是木材或木质原料经过不完全燃烧，或者在隔绝空气的条件下热解，所残留的深褐色或黑色多孔固体燃料。

石英是自然界几乎随外可见的矿物，在地壳中含量仅次于长石，占地壳重量的12.6%。它是许多岩石的重要造岩矿物。 用途：制造玻璃，耐火材料，冶炼硅铁，冶金熔剂，陶瓷，研磨材料，铸造，石英在建筑中利用其有很强的抗酸性介质浸蚀能力，用来制取耐酸混凝土及耐酸砂浆。石英砂作为硅原料的核心原料在硅原料的生产与供应中起者不可替代的重要基础作用。此外石英砂还广泛应用于雷达、导航、遥控、电子、电讯设备方面。

硅砂是一种坚硬、耐磨、化学性能稳定的硅酸盐矿物 硅砂是重要的工业矿物原料，广泛用于玻璃、铸造、陶瓷及耐火材料、冶金、建筑、化工、塑料、橡胶、磨料等工业。

B、国家有关法律明令禁止出口的 如《中华人民共和国野生植物保护条例》规定禁止出口未定名的或新发现的有重要价值的野生植物。 C、 其他禁止出口的

C、 其他禁止出口的 如劳改产品禁止出口 野生红豆杉

红豆杉，属浅根植物，其主根不明显、侧根发达，是世界上公认的濒临灭绝的天然珍稀抗癌植物，是第四纪冰川遗留下来的古老树种，在地球上已有250万年的历史。由于在自然条件下红豆杉生长速度缓慢，再生能力差 高纯度紫杉醇价格昂贵，每公斤200万元人民币左右。但是红豆杉生长缓慢，天然更新能力差，人工种植10亩仅能提炼1公斤1%纯度的紫杉醇

毁坏珍贵树木致使珍贵树木死亡3株以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金 从红豆杉中提取的紫杉醇，具有极高的药用价值和经济价值

二、我国货物的 出口管理： （二）限制出口货物 1、目的：维护国家安全 社会公共利益 保护人民的生命健康 履行我国所缔结或参加的国际条 约和协定 国内稀缺资源及过度出口会造成 无序出口的

2、限制出口货物管理规定： A、数量限制： (1)、数量限制——配额管理；先申领配额证明，再凭此换取配额许可证；无配额许可证不准出口。配额采用配额分配和配额招标两种管理办法。 (2)、纺织品被动配额：设限国家和设限纺织品。 B、非数量限制—许可证件管理

限制进出口货物管理方式示意图 许可证件管理 进口 关税配额 — 配额税率管理（相对数量限制） 限制进出 口货物 配额许可证管理（直接分配） 口货物 配额许可证管理（直接分配） 配额限制 出口 配额招标 — 许可证管理 非配额限制 — 许可证件管理

二、我国货物的出口管理： （三）允许（自由）出口货物 不像自由进口的货物那样，要求进行自动进口登记，进行数量监测 。

一、进口配额管理商品目录 （一）成品油（二）汽车轮胎; 二、化肥进口关税配额管理商品目录 尿素，不论是否水溶液 化学肥料或矿物肥料，含氮、磷、钾三种肥效元素 磷酸氢二铵 三、自动进口许可管理商品目录 （一）原油；（二）化肥；（三）农药；（四）涤纶；（五）腈纶；（六）聚脂切片；（七）汽车轮胎；（八）钢材；（九）钢坯；（十）氧化铝； 四、出口配额管理商品目录 （一）稀土；（二）煤炭；（三）焦炭；（四）原油；（五）成品油 五、涉及纺织行业的自动进口许可管理商品目录(即取消配额管理的）：1.涤纶；2腈纶；3.聚脂切片

三、我国技术的进出口管理： 进口管理： （一）禁止进口技术 列入《中国禁止进口限制进口技术目录》的； （二）限制进口技术 《技术进口许可意向书》 签订进口合同 申领《技术进口许证》 （三）自由进口技术 按照规定，向外经贸主管部门办理登记，申领《技术进口合同登记证》。

三、我国技术的进出口管理： 出口管理： （一）禁止进口技术 列入《中国禁止出口限制进口技术目录》的； （二）限制进口技术 按照规定，向有关部门申领《技术出口许证》。 （三）自由进口技术 按照规定，向有关部门办理登记，申领《技术出口合同登记证》。

我国目前限制出口技术目录 《核出口管制清单》 《生物两用品及相关设备和技术出口管制清单》 《导弹及相关物项和技术出口管制清单》 《中国禁止出口、限制出口技术目录》

第三节其他贸易管理制度 其他贸易管理制度 对外贸易 经营资格 检验检疫 进出口收付汇 贸易救济

一、对外贸易经营资格管理制度 2004年，由审批制转为备案登记制； 境内法人、其他组织和个人经过备案登记，都可以获得对外贸易经营资格； 备案登记机构是商务部及其委托的机构； 部分关系到国计民生的货物，实行国营贸易和指定经营，不放开其对外贸易经营权。

二、出入境检验检疫制度 国家质量监督检验检疫总局及其分支机构依法对出入我国国境的货物、物品及他们的包装物、交通运输工具、进出境人员实施检验检疫并给予检验证书的活动称为进出口商品检验检疫管制。 是全国质量、计量、出入境商品检验、出入境卫生检疫、出入境动植物检疫、进出口食品安全和认证认可、标准化等工作，并行使行政执法职能的正部级国务院直属机构。

出入境检验检疫制度构成 进出口商品检验制度 出入境动植物检疫制度 俗称三检 国境卫生监督制度

检验方法 法定检验：《检验检疫商品目录》中、危险货物的包装容器、危险货物运输设备 合同检验 公证鉴定： 委托检验：是指企业为了对其生产、销售的产品质量监督和判定，委托具有法定检验资格的检验机构进行检验。检验机构依据标准或合同约定对产品检验，出具检验报告给委托人

1）法定检验检疫范围 （1）《出入境检验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录》所列的商品以及其他国际公约、法律法规所定的商品。 （2）出口危险货物的包装容器性能鉴定和使用鉴定。 （3）对装运出口易腐烂变质食品及冷冻品的船舱、集装箱等运输工具的适载检验。 （4）运载动植物、动植物产品的运输工具及包装、铺垫材料、饲养工具等。 （5）动物疫苗、血清、诊断液、动植物性废弃物。 （6）出口食品卫生检疫。 （7）进口食品、食品添加剂、食品容器、包装材料和食品用工具设备。 2）对商品检验检疫的其他规定

检验内容： 进出境检验、过境检疫、携带邮寄物检验、运输工具检验 CIQ每年公布一次《出入境检验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录》，列入该目录的货物，必须向检验检疫机构报检，凭其签发的《出（入）境货物通关单》通关。 检验内容： 进出境检验、过境检疫、携带邮寄物检验、运输工具检验

史宾格检疫犬 身穿“检疫犬”字样制服的史宾格检疫犬不停穿梭在行李物品中，一丝不苟地嗅闻着,每一件行李物品，不一会就蹲坐在一个行李箱旁边，过检验检疫人员开箱查验，查出了红毛丹、山竹各1袋，香肠和鱿鱼干各1袋，这些物品均属于我国动植物法律法规相关条文规定禁止携带入境动植物产品

福建局从自中国台湾来的旅客携带的火龙果中截获瓜实蝇1批次 从番石榴中截获大洋臀蚊粉蚧1批次 从自马来西亚来的旅客携带的芒果中截获桔小实蝇2批次 从自新加坡来的旅客携带的芒果和萝菇中截获桔小实蝇各1批次 从自印度尼西亚来的旅客携带的芒果中截获桔小实蝇1批次

瓜实蝇

案例 2009年4月，墨西哥A公司租用一艘巴西货轮装载一批本地猪肉运回日本，在我国广州港过境，我国是否要对船只和猪肉进行检验。 分析：2009年3月，发生猪流感，来自疫区的，需要检验，之后发放《通知单》

三、进出口货物收付汇制度 内容：包括出口收汇管理 进口付汇管理 国家外汇管理机构根据国家制定的法律、法规、条例对对外贸易经营者与参与者的对外贸易活动，实行外汇结售汇的收付汇核销制度称为进出口货物收付汇管理 内容：包括出口收汇管理 进口付汇管理

国家外汇管理局 副部级国家局 外汇管理局 9个司 分局 中心支局 支局 4个事业单位

1.出口货物收汇管理 1）出口货物收汇管理的含义 出口货物收汇核销是指国家外汇管理部门根据国家外汇管制的要求，通过海关对出口货物的监管，对出口单位的收汇是否按规定上缴国家而进行监督的一种管理制度。

2）出口货物收汇核销程序 （1）出口企业（包括代理企业），应在报关前向当地外汇管理局领取“出口收汇核销单”。 （2）填写并在报关时向海关交验“出口收汇核销单” （3）出口企业将有关单据和“出口收汇核销单”交银行收汇，并将该“出口收汇核销单”存根联和报关单送原签发外汇管理局，由其核对有关单据后，核销该笔收汇。 （4）简化手续措施。 3）出口货物收汇管理的相关规定

出口外汇核销单 出口报关单上的批准文号一栏要填写出口收汇核销单号码

1、申领核销单 控制形式和内容： 凭出口合同 2、出口报关 4、核销外汇 海关 3、收汇 国外买方 发货人 当地外管局 外汇核销单 结汇水单 报关单

2.进口货物付汇管理 1）进口货物付汇管理定义 进口货物付汇管理是国家为了防止汇出外汇而实际不进口商品的逃汇行为的发生而通过海关对货物的实际监管，监督付汇进口并对进口单位实行进口付汇核销的一种管理制度。

2）进口货物付汇管理的相关规定 （1）“贸易进口付汇核销单”及进口货物报关单是进口付汇核销的凭证。 （2）进口单位应当在有关货物进口报关后一个月内向外汇管理局办理核销手续。 （3）办理核销报审时，对已到货物，进口单位应当将正本进口货物报关单等核销单证随附在相应的“贸易进口付汇核销单”后，并如实填写“贸易进口付汇到货核销表”，对未到货的填写“贸易进口付汇未到货核销表”。 （4）付汇核销范围是进出口企业及相关单位通过银行购汇或从现汇账户向境外支付有关进口商品的货款、预付款、尾款等。

3）进口货物付汇核销程序 （1）进口企业（包括代理企业）在进口前必须持有关批准文件到所在地外汇管理局办理列入“对外付汇进口单位名录”的手续。 （2）进口企业填写“贸易进口付汇核销单”。 （3）外汇指定银行办完付汇手续后，将核销单第二联退还给进口企业。

1、申领付汇核销单 控制形式和内容： 购汇付汇 3、进口报关 4、核销外汇 海关 2、付汇 国外卖方 外管局指定银行 收货人 付汇核销单 报关单

四、出口退税 出口退税的定义 出口退税是指国家为帮助出口企业降低成本，增强出口产品在国际市场上的竞争能力，鼓励出口创汇，而实行的由国内税务机关退还出口商品国内税的措施。

出口退税的凭证与范围 凭证：“两单两票” “已核销”证明 范围：有出口经营权并承担出口创汇任务的企业出口货物，以及工业企业委托有出口经营权的企业出口自产产品，可申请出口退税。

出口退税的规定 2）对高税率出口产品，海关则应将出口退税报关单封入“关封”，交出口企业送交退税地税务机关。 1）出口企业应在海关放行货物之日起十五日内，向海关申领填写“出口退税报关单”，凭以办理退税手续。 2）对高税率出口产品，海关则应将出口退税报关单封入“关封”，交出口企业送交退税地税务机关。 3）如报关单位为代理报关企业，应由代理报关企业在“关封”上注明出口企业的名称、地址，由代理报关企业转交出口企业并送交退税地税务机关。 4）出口企业如果丢失海关签发的“出口退税报关单”而要求海关补办时，应向海关交验当地主管退税的县级以上税务机关出具的该批货物尚未办理出口产品退税的证明，经海关查核该批货物确已出口，才能给予补签的“出口退税报关单”上签注“补办”字样。 5）来料加工、来件装配复出口的产品；保税工厂开展的加工装配复出口的产品；保税仓库储存的复出口货物；捐赠、暂准出口货物不结汇的援外物资；出口企业报关出口，但实际不出境的货物；没有出口经营权的企业出口货物，都不能申请出口退税。 6）已出口退税或尚未办理出口退税货物退关的处理。

五、贸易救济措施 贸易救济措施是指一国在对外贸易领域或对外贸易过程中，国内产业受到不公平进口行为或过量进口的冲击，造成了不同程度的损害，可以采取的合法措施。包括反倾销、反补贴和保障措施。 反倾销、反补贴是针对的价格歧视； 保障措施是针对数量激增。

（一）反倾销 反倾销措施：倾销是指一国产品以低于正常价值的价格，将产品出口到另一国市场的行为。反倾销就是进口国采取的一种措施。 外贸主管部门提出，国务院公告 A、临时反倾销措施：征收临时反倾销税或提供担保。一般不超过4个月，最长可延长到9个月。 B、最终反倾销措施：征收反倾销税

美国商务部发布通知，对原产于我国的不锈钢焊接压力管作出双反终裁，除退出的强制应诉企业外，所有中国企业的反补贴税率均为1.10%； 退出的强制应诉企业获299.16%的惩罚性反倾销税率， 其他国内企业反倾销税率55.21%； 而久立集团则拿到了全国涉案企业中惟一的最低反倾销税率———10.53%。

我国反倾销案例 商务部公告2009年第19号 对原产于印度尼西亚和泰国的进口核苷酸类食品添加剂进行反倾销立案调查。 商务部公告2009年第12号 对原产于韩国和泰国的进口对苯二甲酸进行反倾销立案调查 。 商务部公告2008年第115号 对原产于欧盟的进口碳钢紧固件进行反倾销立案调查 。

我被反倾销案例 09年3月18日，欧委会发布公告，对我出口集装箱检测设备大型扫描仪发起反倾销调查，涉案产品海关编码为：90221900、90222900、90278017、90301000、87059090。 2009年3月16日，俄罗斯工贸部照会中国驻俄罗斯使馆经商处，表示俄有关生产企业已申请对自中国进口的含镍不锈钢板材发起反倾销调查。 欧委会09年3月12日就手推车反倾销期中复审发布公告，驳回杭州一家企业的市场经济地位申请，维持原有46.7%税率，终止对该企业的期中复审。

我国的光伏产品90%以上依赖国际市场，而当前正面临欧美来势汹汹的“双反”。 反倾销疑云中非“双反”之光伏 我国的光伏产品90%以上依赖国际市场，而当前正面临欧美来势汹汹的“双反”。 光伏是光生伏打的简称，简单来说就是光转变成电的一种现象。

（二）反补贴 反补贴措施：补贴是指政府或任何公共机构对企业提供财政捐助，以及政府对其收入或价格的支持，特别是出口补贴。反补贴就是进口国采取的措施。 外经贸主管部门提出，国务院公布。 A、临时反补贴措施：征收临时反补贴税或提供担保。 B、最终反补贴措施：征收反补贴税。

欧盟于9月初启动对中国光伏企业的反倾销调查之后，欧洲光伏产业联盟再一次发起攻击。9月25日，欧洲光伏产业联盟向欧盟提出申请，要求其启动对中国光伏产品的反补贴调查。

（三）、保障措施 保障措施：保障措施就是对本国产品进行保护使其免受进口损害的措施的简称。 进口国在进口激增并对国内相关产业造成严重损害或严重损害威胁时，采取的进口限制措施。与针对价格歧视的反倾销和反补贴截然不同。 A、临时保障措施：不得超过200天，采取增加关税的形式。 B、最终保障措施：一般不超过4年，最长不超过8年。 措施： 提高关税 纯粹的数量限制 关税配额

印度对碳黑产品实施保障措施案 印度于1997年11月正式公告，对原产于日本、新加坡、南非、法国、比利时、中国、波兰等国碳黑产品采取临时保障措施。立案及终裁后，虽经包括中国在内的有关各方申诉及说明情况，印度仍坚持己见拒不妥协，并分别于1998年9月和1998年底做出初裁和终裁。最终裁定结果是对进口碳黑产品采取4年的保障措施。

日本限制数量。 2001年4月23日，日本政府对大葱、鲜香菇、蔺草席三种主要来自中国的农产品启动临时保障措施。临时保障措施为期200天，采取关税配额的形式，三种产品的进口限量分别为：大葱5383吨、鲜香菇8003吨、蔺草席7949吨；对超过限量的进口，日方采取上调关税的限制措施，其中大葱从现行的3％上调至256％，鲜香菇从4.3％上调至266％，蔺草席从6％上调至106％。

韩国增收大蒜关税 1999年11月18日，韩国政府以进口大蒜增加，导致韩大蒜市场价格下跌、产业受到损害为由对主要原产于中国的冷冻和醋酸腌制大蒜采取了征收315％高额紧急关税的临时保障措施。后又于2000年6月1日正式采取包括高关税在内的保障措施。

美国实施配额限制 2002年3月5日，美国总统布什宣布启动“201条款”实施钢铁保障措施的决定，即对钢材、长板等大多数进口钢铁产品，实施为期3年的配额限制或加征8％－30％的高额关税。

延伸学习： 请同学们课后搜集我国贸易救济措施案例 你怎么看这个案例？ 你认为这个案例给我们企业启示或警示？

第四节、我国贸易管制的主要管理措施及报关规范 1、进出口货物许可证管理及进出口许可证的含义 商务部每年会会同海关总署制定、调整和发布年度《进口许可证管理货物目录》和《出口许可证管理货物目录》 限制进口和限制出口的货物，需要申领进出口许可证，报关时需向海关提交许可证。

进口许可证是指国家批准经营者进口某些商品的证明文件。 出口许可证是指国家批准经营者出口某些商品的证明文件。

2、进出口许可证的特点 （1）是国家机关签发的具有法律效力的文件。 （2）是国家批准特定企业、单位进出口货物的文件，不得买卖、转让、伪造与变卖。 （3）是国家批准进出口特定货物的文件，其中包括货物品名、品质、数量、价格、贸易方式、出口国别等内容。 （4）是一种证明文件，海关凭正确无误的许可证放行货物。

1）进口许可证类型 配额进口许可证：限制商品数量 非配额进口许可证：限制商品种类 2）出口许可证类型 配额出口许可证：限制商品数量 非配额出口许可证：

进出口许可证申领、签发与有关规定 1）申领 “进口许可证申请表”或“出口许可证申请表” 进出口配额证明 相应签发机关 2）签发 （1）进口许可证签发 （2）出口许可证签发

3）签发进出口许可证有关规定 （1）各发证机构要严格按照进出口《分级发证目录》签发进出口许可证，严禁越权、无批件或超配额发证。 （2）进口汽车整车指定在大连、天津、上海、黄埔、皇岗和满洲里六个口岸报关，各发证机构应按照指定的报关口岸签发进口许可证。 （3）对不实行“一批一证”管理的商品，发证机构在签发进出口许可证时，必须在许可证“备注”栏内填写“非一批一证”。

（1）进口许可证有效期为一年，以当年12月31日为限。 进出口许可证有效期、延期与更改 1）进口许可证 （1）进口许可证有效期为一年，以当年12月31日为限。 （2）进口许可证需要延期或更改，应在该证有效期内进行，并由原申请单位提出申请，批准延期与更改后，应及时收回旧证、换发新证。 （3）对进口许可证进行更改时，应根据更改内容提供相应证件。

2）出口许可证 （1）实行出口配额管理商品的出口许可证有效期为6个月，出口许可证需跨年度使用时，发证机关可在当年将许可证的有效期直接打到下一年度的2月底，而且不得延期。 （2）加工贸易方式出口属配额许可证管理，但不占用出口配额的商品，其出口许可证有效期按《出口贸易业务批准证》核定的出口期限核发。 （3）出口许可证一经签发，任何单位和个人不得修改证面内容。

使用进出口许可证时相关规范 1）向海关申报进出口列入原商务部与海关总署联合发布的《进口许可证管理商品目录》或《出口许可证管理商品目录》商品，报关单位应主动向海关提交有效的《进口许可证》或《出口许可证》. 2）向海关报关所递交的许可证必须做到“证货相符”、“单证相符”。 3）《进口许可证》与《出口许可证》原则实行“一批一证”制度，即许可证件在其有效期内只能对应同日同运输工具的同批进口或出口货物作一次性报关使用。

（一）、进口许可证 2009年实行进口许可证管理的货物共2种，为消耗臭氧层物质、重点旧机电产品。 进口许可证有效期1年，当年有效，一证一关，一批一证。 2009年实行进口许可证管理的货物共2种，为消耗臭氧层物质、重点旧机电产品。

（二）、出口许可证 出口许可证有效期6个月，需夸年度使用的，有效期不得超过次年2月底。 一证一关，有“一批一证” ，也有“非一批一证” ， “非一批一证”的不得超过12次 。 2009年实行出口许可证管理的货物共50种，由商务部配额许可证事务局（以下简称许可证局）、商务部驻各地特派员办事处（以下简称特办）及商务部授权的地方商务主管部门（以下简称地方发证机构）负责签发相应货物的出口许可证。

（三）、自动进口许可证管理 思考： 所有自由进口货物都要申领自动进口许可证吗？ 主要涉及自由进口，但国家要进行监测的货物。 自动进口许可证有效期6个月，仅限公历年度内有效，一证一关，一批一证，少量非一批一证。 适用于2009《自动进口许可管理货物目录》内货物。 思考： 所有自由进口货物都要申领自动进口许可证吗？

出口许可证

进口许可证

自动进口许可证

二、纺织品出口临时管理 出口到美国、欧盟等地的设限纺织品需要领取纺织品出口临时许可证。 设限纺织品目录，由商务部根据我国对欧、美等国的贸易发展状况，进行调整，并对外公布。 纺织品出口临时许可证，当年有效，一证一关，一批一证。

三、其他货物进出口管制 （一）、进口废物管理： 1、列入《限制进口类可用作原料的废物目录》及《自动进口许可管理类可用作原料的废物目录》的废物，可以进口，进口企业需要在进口前向国家环保局申领《进口废物批准证书》，凭此进行报检、报关。 2、 《进口废物批准证书》是“非一批一证”。 3、进口废物报关时，要提交《进口废物批准证书》和《入境货物通关单》，检验检疫机构在签发《入境货物通关单》前，要和海关联合查验废物。

1.向海关申报进口列入国家《限制进口类可用作原料的废物目录》和《自动进口许可管理类可用作原料的废物目录》的废物，报关单位应提交有效的废物进口许可证、口岸检验检验机构出具的入境货物通关单及其他有关单据。 3.对未列入上述目录内的或虽列入上述目录内但未取得有效“废物进口许可证”的废物，一律不得进口和存入保税仓库。 4.废物进口许可证实行“非一批一证”管理。 5.进口废物不能转关，只能在口岸海关办理申报进境手续。(废纸除外)

B. 存入保税仓库的废物必须取得有效废物进口许可证 C. 对未列入《限制进口类可用做原料的废物目录》的废物一律不得进口 下列进口的废物中，可以申请转关运输的是： A. 木制品废料 B. 废纸 C. 废电机、电器产品 D. 纺织品废物 答案：B 下列关于废物管理的表述，错误的是： A. 废物进口许可证实行“一批一证”管理 B. 存入保税仓库的废物必须取得有效废物进口许可证 C. 对未列入《限制进口类可用做原料的废物目录》的废物一律不得进口 D. 向海关申报允许进口的废物，应主动向海关提交废物进口许可证，入境货物通关单及其他有关单据 答案：A 列入《自动进口许可管理类可用做原料的废物目录》的废物，不论以何种方式进口，均应申领废物进口许可证。 答案：对

三、其他货物进出口管制 （二）、濒危物种进出口管理： 1、关于濒危物种进出口管理，有三种证件： 《非公约证明》、 《公约证明》、 《非物种证明》 。 2、 列入我国《进出口野生动植物种商品目录》中，属于我国自主管理，进出口时，要申领《非公约证明》，一批一证。 3、列入我国《进出口野生动植物种商品目录》中，属于《濒危野生动植物种国际贸易公约》保护物种的，进出口时，要申领《公约证明》 ，一批一证。 4、未列入我国《进出口野生动植物种商品目录》，属于我国自主管理，未列入《濒危野生动植物种国际贸易公约》保护物种的，进出口时，要申领《非物种证明》 ，分”当年使用”和“一次性使用”两种。 5、发证机构：国家濒危物种进出口管理办公室。

三、其他货物进出口管制 （三）、药品进出口管理： 1、国家食品药品监督管理局会同商务部对药品依法制定并调整管理目录，以签发许可证的形式对药品进出口进行管理。 2、药品管理目录有《进口药品目录》、《生物制品目录》《精神药品管制品种目录》《麻醉药品管制品种目录》4个。 3、进出口药品要根据以上目录，分别申领《进口药品通关单》、《精神药品进出口准许证》和《麻醉药品进出口准许证》。

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三国时名医华佗就使用大麻和鸦片作为麻醉剂

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报关规范： 进出口精神药品→精神药品进出口准许证 （一批一证） 进出口麻醉药品→麻醉药品进出口准许证 一般药品的进口→ 进口药品通关单 （一批一证），证面内容不得更改， 仅在该单注明的指定口岸使用才有效。一般药品出口暂无特殊要求。

广州海关下属白云机场海关查获一起毒品走私案件，走私分子将大麻叶夹藏在葫芦瓜中，企图通过快件方式申报进境蒙混过关，海关关员在缉毒犬的配合下查获大麻叶毛重1506克。

三、其他货物进出口管制 （四）、黄金制品进出口管理： 见附件 1、中国人民银行为黄金进出口管理机关。 2、出口黄金及其制品→ 《黄金产品出口准许证》 （包括含黄金废料等） 进口黄金及其制品→ 《中国人民银行授权书》 （加工贸易不用申领） 见附件

三、其他货物进出口管制 （五）、两用物项和技术进出口管理： 1、两用物项和技术进出口→进出口许可证 2、两用物项和技术进口许可证是“非一批一证”，出口许可证是一批一证，二者都是一关一证。 见附件：两用物项

三、其他货物进口管制 （六）、音像制品进出口管理： 1、国家文化部对音像制品进出口实行进出口批准单管理。 2、音像制品进口单位要申领《中华人民共和国文化部进口音像制品批准单》，凭以进口报关。

（五）宣扬邪教、迷信的； 音像制品禁止载有下列内容： （一）反对宪法确定的基本原则的； （二）危害国家统一、主权和领土完整的； 　　（一）反对宪法确定的基本原则的； 　　（二）危害国家统一、主权和领土完整的； 　　（三）泄露国家秘密、危害国家安全或者损害国家荣誉和利益的； 　　（四）煽动民族仇恨、民族歧视，破坏民族团结，或者侵害民族风俗、习惯的； 　 （五）宣扬邪教、迷信的； 　　（六）扰乱社会秩序，破坏社会稳定的； 　　（七）宣扬淫秽、赌博、暴力或者教唆犯罪的； 　　（八）侮辱或者诽谤他人，侵害他人合法权益的； 　　（九）危害社会公德或者民族优秀文化传统的； 　　（十）有法律、行政法规和国家规定禁止的其他内容的。

实行“一批一证”“一证一关”。公历年度有效，有效期6个月。 管制范围 管制机关 管制凭证 凭证使用及有效期 进出口许可证管理 商务部授权配额许可证事务局 进口许可证 出口许可证 “一证一关”“一批一证”。对不实行“一批一证”的商品，备注栏中注明“非一批一证”字样，在有效期内最多可使用12次 自动进口许可证管理 商务部 自动进口 许可证 原则上实行“一批一证” 对实行“非一批一证”，累计使用不超过6次。有效期为6个月 纺织品出口 商务部配额许可证 事务局及各地授权部门 纺织品临时出口许可证 实行“一批一证”“一证一关”。公历年度有效，有效期6个月。

非一批一证。进口废物不能转关（废纸除外），只能在口岸海关办理进境手续。 管制范围 管制机关 管制凭证 凭证使用及有效期 进口废物 国家环保总局 进口废物许可证 非一批一证。进口废物不能转关（废纸除外），只能在口岸海关办理进境手续。 濒危物种 国家濒危物种进出口管理办公室 公约证明书 非公约证明书 公约、非公约：一批一证 非物种：1、当年使用2、一次性使用 进（出）口药品 国家食品药品监督管理局 精神药品、麻醉药品进出口准许证 进口药品通关单 1、《精神药品进出口准许证》，一批一证制； 2、《麻醉药品进出口准许证》，一批一证制； 3、《进口药品通关单》，一批一证制，仅在该单注明的指定口岸使用才有效。 4、首次在中国境内销售的药品需由北京、上海和广州3个口岸城市的指定口岸进口

管制范围 管制机关 管制凭证 凭证使用及有效期 进出口黄金及其制品 两用物项和技术进出口 中国人民银行 出口：黄金产品出口准许证 进口：中国人民银行授权书 当年有效，跨年度作废 两用物项和技术进出口 商务部 两用物项和技术进出口许可证 可跨年度使用，有效期次年3月31日 出口许可证： 一证一关，一批一证 进口许可证：非一批一证、一证一关 出入境检验检疫 国家质量监督检验、检疫总局 入境通关单、 出境通关单 一批一证

管制范围 管 制 机关 管 制 凭 证 凭证使用及有效期 音像制品 进出口农药 兽药进口 文化部 进口音像制品批准单 海关凭批准单办验放手续 化学品首次进境及有毒化学品管理 国家环保总局 列入《中国禁止或严格限制的有毒化学品名录》：《有毒化工品进出口管理放行通知单》 化学品首次进口：《化学品进出口环境管理登记证》。 海关凭批准单办验放手续 进出口农药 农业部 《进口农药登记证明》 《出口农药登记证明》 非农药登记管理证明 一批一证 兽药进口 农业部 已加盖已报检印章的申报单 海关凭批准单办验放手续

4.1 如何申领进出口许可证？ 答：申领进口或出口许可证，应按照商务部规定的要求填写“进口许可证申请表”或者“出口许可证申请表”，在申请表中写明申请单位名称、进口或出口商品名称、进口或出口成交价格、贸易方式、进口国别（地区）或输往国别（地区）、出运或到运口岸等内容。申领国家配额限制商品的进出口许可证，必须向许可证发证机构提供有关主管部门核发的进出口配额证明。申领时要按照国家进出口许可证管理分级发证目录的要求到相应签发机关办理。

4.2 怎样办理出口货物收汇核销？ 答：1）出口企业（包括代理企业），应在报关前向当地外汇管理局领取〈出口收汇核销单〉； 2）填写并在报关时向海关交验“核销单”。办理海关手续后，海关将盖有“放行章”的报关单及“核销单”退还出口企业； 3）出口企业将有关单据和“核销单”交银行收汇，并将该“核销单”存根联和报关单送原签发外汇管理局，由其核对有关单据后，核销该笔收汇。从2001年8月起，企业在货物出口报关后，可以利用口岸电子执法系统在网上进行交单，不再需要专门到外汇管理局办理交单（出口收汇核销单存根），待企业实际收汇后，企业可持出口收汇核销单、出口货物报关单、发票等国家规定的出口收汇核销的专用有效凭证，按月集中到外汇管理局一次性办理核销。 4）为了简化手续，对于经外汇管理部门批准自寄单据（指不通过银行交单而索汇）项下的出口，向银行结汇时不必提交“核销单”；信用证、托收方式出口，可以不凭“核销单”向银行交单议付，但须多提供一联注有核销单编号的发票。外商投资企业的出口货物，可每月定期办理收汇核销手续。

4.3 怎样办理出口退税手续？ 答：出口企业向税务机关申请退税,须提供“两单两票”，即海关盖有“验讫章”的出口货物报关单、银行的出口结汇清单、出口销售发票、出口商品购进发票。出口企业还须每半年提供一次经当地外汇管理部门出具的“已核销”证明。

4.4 出口退税报关单丢失后应怎样补办？ 答：出口企业如果丢失海关签发的“出口退税报关单”而要求海关补办时，应向海关交验当地主管退税的县级以上税务机关出具的该批货物尚未办理出口产品退税的证明，经海关查核该批货物确已出口，才能给予补签的“出口退税报关单”上签注“补办”字样。

分析题 4.1 某进出口公司已申报的货物，在海关查验放行后，部分货物因故未能装上出境运输工具。如果货物不再出口，当事人可向海关申请对该部分货物作退关处理，海关可退还该部分货物的已征出口关税。 答：海关可以退还已征收的不再出口的货物的出口关税，顾名思义，出口税是对已出境的货物征收的关税，征收出口税的目的是限制某些商品出口，既然该部分商品不再出口，自然就不应该征收出口税，若已征收则应予以退还。在办理退还出口手续时，一定要先办妥退关手续。

案例题 4.1 开展金或银制品进料加工的企业由于在合同登记备案时已向海关递交了中国人民银行总行或其授权分行的批件，加工后的金银制品可以径行出口。 答：不可以，根据《中华人民共和国金银管理条例》等有关规定，出口黄金或银制品，出口企业应事先向中国人民银行申领《黄金产品出口许可证》并在向海关申报出口时，主动提交《黄金产品出口许可证》。

实训题 4.1 张江科技园B公司是一家民营企业，生产电子元件，现从日本进口一台仪器，根据《分级发证目录》，该设备需要办理进口许可证，公司将此事安排给小王办理，小王应如何申领进口许可证。 答：小王应先办理进口许可手续，然后再办理报关手续。根据《外贸法》及其他相关法律规定小王应带规定的材料向该仪器对应的发证机关按照规定程序申领进口许可证，然后，在许可证规定的有效期内向海关提交进口许可证，做到“单证相符”、“证货相符”予以报关。