本公司提供登錄外國債券 帳簿劃撥作業服務案 104年6月

大 綱 壹、緣由 貳、作業原則 參、作業內容 肆、聯絡電話

壹、緣由 主管機關為擴大債券市場規模，協助證券商增加業務經營範圍及債券融資管道，提昇國內證券商競爭力 102年10月開放證券商於營業處所自行買賣未上櫃之登錄外國債券 證商公會於104年4月2日函文本公司提 供登錄外國債券跨境保管及帳簿劃撥作 業功能 3 3 3

貳、作業原則 法規依據 櫃檯中心法規: 證券商自行買賣外國債券交易辦法 外國債券 指本國人或外國人於我國境外發行之外幣債券(§4) 證券商於向櫃檯中心辦理外國債券登錄之申請，並經該中心核准登錄後，始得與專業投資機構於其營業處所買賣外國債券，但該外國債券已經其他證券商辦理登錄者，不在此限(§6) 外國債券登錄資料有異動者，原登錄之證券商應於異動後五日內完成異動資料之更新(§6) 證券商自行買賣外國債券及從事衍生性金融商品避險交易，應依當地法令或交易市場慣例，履行交割義務(§15) 4 4 4

貳、作業原則(續) 法規依據(續): 集保結算所法規 帳簿劃撥作業辦法 業務操作辦法: 本公司辦理外幣計價債券帳簿劃撥作業配合事項 營業處所買賣之有價證券(§2第2項) 業務操作辦法: 營業處所買賣之債券(§3第1項第12款:) 跨國匯撥(§66、§67) 本公司辦理外幣計價債券帳簿劃撥作業配合事項 註:因外國債券與原國際債券均屬外幣計價債券，爰將本公司辦理國 際債券帳簿劃撥作業配合事項名稱，修改為外幣計價債券帳簿劃 撥作業配合事項 5 5 5

貳、作業原則(續) 國際債券與登錄外國債券相關規範比較 債券 項目 國際債券 登錄外國債券 OTC法規 外幣計價國際債券管理規則 證券商自行買賣外國債券交易辦法 OTC申請 上櫃 登錄 OTC提供交易方式 營業處所買賣 國際債券交易平台 TDCC 法規 帳簿劃撥作業辦法 業務操作辦法 外幣計價債券配合事項 同左 6

貳、作業原則(續) 主管機關開放登錄外國債券市場歷程 102 / 10 103 / 03 103 / 08 104/05 日期 經營 資格 項目 102 / 10 103 / 03 103 / 08 104/05 經營 資格 專營證券商 1.專營證券商 2. 開放兼營債券自營業務之金融機構 同左 交易 對象 專業投資機構 1.專業投資機構 2.開放專業投資 人 標的 1.不含人民幣之 外幣計價債券 2.不含外幣計價 之 結構型債券 1.開放含人民幣之 2.不含外幣計價之 結構型債券

貳、作業原則(續) 上櫃 未上櫃 OTC登錄之 外國債券 國際債券 本公司提供外幣計價債券帳簿劃撥作業示意圖 外幣計價債券 國外交易之 得於國內營業處所買賣 OTC登錄之 外國債券 國外交易之 外國債券 國際債券 已提供 國內帳簿劃撥 104/07提供 國內帳簿劃撥 8 8

Euroclear、Clearstream 貳、作業原則(續) 參照國際債券作業提供登錄外國債券之服務 債券 項目 國外保管機構登錄之 國際債券 登錄外國債券 使用既有國外帳戶 Euroclear、Clearstream 同左 初級交付 1.發行人須簽約 2.提供債券資料 無 初級未交付、 次級跨國匯入 1.發行人無須簽約 2.債券資料由本公司蒐集 3.填具跨國匯入申請書 證券編碼 證交所 EX:F01001 本公司自行編製 EX:Y01001 9

貳、作業原則(續) 參照國際債券作業提供登錄外國債券之服務(續) 債券 項目 國外保管機構登錄之 國際債券 登錄外國債券 轉帳 跨國匯出、入 同左 交易 買賣斷/附條件 國內交割 FOP/DVP交割 FOP交割 還本付息 款項代收付(psp):9家 收費 本公司 轉帳費及帳戶維護費 代收代付 按ICSDs等向本公司收取之保管費及跨國匯出入轉帳費向參加人收取 註:登錄外國債券暫不提供跨系統匯撥(不提供B35交易)，未來視業 者需求，再配合開發DVP作業。 10

參、作業內容 申請跨國匯入作業程序 以ISIN CODE查詢登錄外國債券債券代號 1.輸入ISIN CODE，可查詢債券簡稱及債券代號 2.倘查無此債券資料，請來電向本部申請債券代號編碼 註:本公司網站：參加人專區/查詢平台/股務資訊服務平台查詢/配發 交付及還本付息/債券還本付息資料查詢 11

參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 請於跨國匯入之交割日期3個營業日前，向本公司申請辦理跨國匯入: 由本部編給6碼之債券代號 請跨國匯入之參加人提供債券簡稱 填具外幣計價債券跨國匯入申請書 簽蓋原留印鑑後，送交本公司業務部核印 (申請書得先傳真，正本應於券項交割前送交本公司) 註:債券簡稱：6個全形文數字、或兩個全形加上8個半形之文數字 舉例1：AGRBK17，係以bloomberg網站左上角bond information之 債券簡稱AGRBK，再加上”17”(2017年到期) 舉例2：中銀香港20，係以發行人名稱翻成中文，再加上”20”(2020 年到期) 12 12

1.填寫債券簡稱 2.未來開立債券 存摺之「債券 名稱」將列示 此簡稱 本公司編給 申請書送交本公司業務部核印 填寫國外保管劃撥或結算機構帳號

參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 本公司辦理事項: 編製債券代號6碼 依據櫃檯中心網站公告之資料， 建置債券發行及還本付息之基本資料 依據外幣計價債券跨國匯入申請書， 辦理跨國匯入作業 註: 1.櫃檯中心網站公告之經登錄外國債券現況網站路徑: OTC網站/債券/經登錄外國債券/經登錄外國債券現況 2.截至104/6/15止，共有9家自營商辦理215檔之外國債券登錄作業 14 14 14

參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 債券代號編製原則 第1碼 第2-3碼 登錄證券商編號 第4-6碼 流水序號 Y A登錄證券商 51 001~999 B登錄證券商 52 C登錄證券商 53 D登錄證券商 54 E登錄證券商 55 F登錄證券商 56 G登錄證券商 57 H登錄證券商 58 I登錄證券商 59 15 15

參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 固定收益證券標的 註：債券代號查詢作業： 債券類型 債券代號 第一碼 範 例 公司債 B B903RP-台灣電力公司94-3無擔保公司債甲D券 金融債券 G G10136-上海商銀95-1一般順位金融債券甲債 地方政府債 HA HB HA9801-臺北市政府98年度第1期台北市建設公債 HB9902-高雄市政府99年度第2期公債 受益證券(不動產資產信託) Y 01006P-土銀受託經管新光中山B受益證券 Y10008-土銀受託經管新光中山次順位受益證券 外國債券 F F29802-中美洲銀行98年度第2期新台幣計價債券 櫃檯中心登錄外國債券 YXXXXXX-XS1240913068(未上市櫃) 國際債券 F01101-CITI2010 (美國花旗集團公司99年無擔保美元國際債券 ) F05501-交銀臺北１０３－１公司債Ａ券 分割債券 BA、GA 公司債、金融債券 註：債券代號查詢作業： 1本公司網站：參加人專區/查詢平台/股務資訊服務平台查詢/固定收益證券發行資料或債券還本付息資料查詢 2.SMART系統操作債券基本資料維護（A15）輸入債券代號、處理類別選擇：3.查詢或4.列印 16 3-16 16

參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 以ISIN CODE 或債券代號查詢登錄外國債券資料 註:本公司網站：參加人專區/查詢平台/股務資訊服務平台查詢/配發交付及 還本付息/債券還本付息資料查詢

(Euroclear、Clearstream) 參、作業內容(續) 申請跨國匯入作業程序(續) 跨國匯撥－國外匯至國內作業流程 國內 國外 7.比對(2)=(6) 3.發送訊息通 知匯入資料 4.比對(1)=(3) 外國保管、劃撥或結算機構 (Euroclear、Clearstream) 6.匯入確認 1.匯出通知 2.匯入申請 (填具外幣計價債券匯入申請書) 5a.扣帳 8.入帳 (TDCC操作130交易將匯入數額由9970撥入) 5b.入帳 自 營商 TD C C 參 加 人 扣帳 匯出通知 自營商

參、作業內容(續) 證券商營業處所議價買賣: 主管機關於104年5月29日以函令核准，放寬證券商得 與專業投資人於櫃檯買賣登錄外國債券，櫃檯中心刻 正修正「證券商自行買賣外國債券交易辦法」 前項開放業務，倘遇投資人有繼承贈與情事，依現行 規範有相關文件送交外國發行人審核之困難，本公司 業於104年4月13日函報主管機關，建議修正「有價證 券集中保管帳簿劃撥作業辦法」第29條之1，將相關固 定收益證券之繼承贈與文件改由參加人審核辦理，主 管機關刻正修法中

參、作業內容(續) 賣方客戶 買方客戶 證券商營業處所議價買賣 集保結算所 賣方參加人 買方參加人 買賣斷 2.1系統檢核可動支餘額 2.2帳簿劃撥入買方帳戶 1.債券議價買賣轉帳資料通知(A72) 3.債券議價買賣轉帳 附條件交易資料查詢(B79) 賣方參加人 買方參加人 賣方客戶 買方客戶 註：如交易標的為國際債券、分割公債及登錄外國債券，參加人應操作「債券買賣存戶類別編號鍵檔」(B41)完成存戶類別建檔後，始得辦理轉帳。 20

參、作業內容(續) 證券商營業處所議價買賣 集保結算所 附條件交易-開立債券存摺代替給付 2.1 系統檢核可動支餘額 參、作業內容(續) 　 證券商營業處所議價買賣 附條件交易-開立債券存摺代替給付 集保結算所 2.1 系統檢核可動支餘額 2.2 帳簿劃撥(辦理開立存摺數額之凍結) 5. 客戶得使用語音 及網際網路查詢 1.債券存摺開立通知(A73) 3.列印債券存摺(A74) 4.交付債券存摺 客戶 自營商 21

參、作業內容(續) 　 證券商營業處所議價買賣 附條件交易-開立債券存摺代替給付 以外幣計價債券匯入申請書填寫之「國內證券名稱」列示

參、作業內容(續) 　 證券商營業處所議價買賣 附條件交易-開立債券存摺代替給付 以外幣計價債券匯入申請書填寫之「國內證券名稱」列示 23

申請跨國匯出作業程序

外國保管、劃撥或結算機構(Euroclear、Clearstream) 參、作業內容(續) 申請跨國匯出作業程序(續) 跨國匯撥－國內匯至國外作業流程 國內 國外 3.發送訊息通 知匯出資料 4.比對(2)=(3) 1b.檢核轉入9970帳戶 外國保管、劃撥或結算機構(Euroclear、Clearstream) 6.匯出確認 1a.匯出申請及通知 (填具外幣計價債券匯出申請書，操作130交易將匯出數額撥入9970 ) 5b.扣帳 5a.入帳 2.匯入通知 自營商 TD C C 參 加 人 入帳 匯入通知 自營商

Euroclear/Clearstream 參、作業內容(續) 還本付息作業 1. 通知款項匯至9家銀行專戶 Euroclear/Clearstream 集保結算所 2. 款項匯至本公司位於9家銀行專戶 4.債券投資人款項分配明細 3.款項入帳通知 及確認 (PSP銀行) 5. 轉帳匯款給投資人 非PSP銀行投資人 (跨行) 自行投資人 資訊流 金流

參、作業內容(續) 相關傳票/SMART交易/e-REPORT報表調整:國際債券及外國債券均為 外幣計價債券，將共用報表改名為外幣計價債券 序號 傳票/Smart交易/e-Report報表名稱 報表/交易代號 1 外幣計價債券匯入申請書 2 外幣計價債券匯出申請書 3 外幣計價債券還本付息款項重匯申請書 4 外幣計價債券還本付息匯款結果不成功查詢 A93 5 外幣計價債券還本付息匯款結果不成功查詢單 6 外幣計價債券還本付息款項重匯申請作業 A94 7 外幣計價債券還本付息款項重匯放行作業 A95 8 外幣計價債券所有人基本資料異常明細表 CT56B 9 外幣計價債券兌息清冊 CT75 10 外幣計價債券所有人基本資料檢核一覽表 CT274 註:1~3之申請書列印路徑:TDCC網站(www.tdcc.com.tw)/下載專區/固定收益類 /其他下載資料/國際債券 27 27 27

參、作業內容(續) 收費 轉帳費(本公司收取): 帳戶維護費(本公司收取): 代收代付費(ICSDs收取): 0.02bp，上下限:40元~350元 帳戶維護費(本公司收取): 自有帳:0.7bp-0.85bp 代收代付費(ICSDs收取): 本公司將依據ICSDs收取所定之各國之保管費，及 跨國匯出入之轉帳費向參加人收取 28 28 28

肆、連絡電話 總機代表號: (02)2719-5805 部門 作業 人員 分機 金融業務部 債券代號 編碼窗口 林素貞 804 陶幼卓 814 ICSD 交割作業 結算服務組 819 ~ 825 業務部 跨國匯撥 申請書窗口 帳務組 166 29

肆、連絡電話(續) 機構 服務人員 服務電話 Euroclear 免付費電話: 0080-185-6653 Alex Chen +852 39665530 Clearstream 0800-185-3027 Max Mou +852 25307416 30

簡報結束 敬請指教 31