巴塞尔III 与中国的商业银行 陈宝珠 中国区售前总监 甲骨文金融服务软件有限公司 2011年5月26日 1

新监管标准（巴塞尔 III）带来的变化 1. 强化资本充足率监管 一级资本细分为核心一级资本（普通股权益）和一级资本（再加留存收益） 二级资本保留 取消三级资本 2. 提高资本充足率监管要求 核心一级资本充足率：由原来的2%提高到5%； 一级资本充足率：由4%提高至6%； 资本充足率不变，为8% 引入留存超额资本(Conservation buffer)，要求为2.5% 3. 引入“系统重要性银行”概念 业务规模较大、业务复杂程度较高，发生重大风险事件或经营失败会对整个银行体系带来系统性风险的银行。对系统重要性银行附加资本充足率要求为1% 核心一级资本 一级资本 资本充足率 留存超额资本 附加资本 总资本充足率 系统重要性银行 5.0% 6.0% 8.0% 2.5% 1.0% 11.50% 非系统重要性银行 10.50%

新监管标准（巴塞尔 III）带来的变化 4. 提出0-2.5%“逆周期超额资本”(Counter-cyclical buffer)要求 即应监管当局的要求，银行在信贷高速扩张时期(经济上行期)应计提的超额资本，在经济下行期用于吸收损失，以维护整个经济周期内的信贷供给稳定。 5. 引入杠杆率、拨备率、流动性等三大指标 杠杆率(核心资本/表内外总资产)：要求4%水平 拨备率：贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%，拨备覆盖率（贷款损失准备占不良贷款的比例）不低于150% 流动性指标： 流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100% 6. 达标时间要求 系统重要性银行： 2013年底 非系统重要性银行 2016年底 银监会的新监管标准（巴塞尔Ⅲ）已全球领先，使中国的银行站上了世界金融业的顶峰！

帮你满足新监管标准（巴塞尔 III）的要求 Oracle全面的风险管理系统 帮你满足新监管标准（巴塞尔 III）的要求 1. 强化资本充足率监管 2. 提高资本充足率监管要求 3. 引入“系统重要性银行”概念 4. 反周期超额资本要求 5. 引入杠杆率、拨备率、流动性等三大指标 杠杆率 拨备率 流动性指标 Oracle 监管资本管理 Oracle 风险数据仓库 Oracle 流动性管理

Oracle监管资本管理 帮助银行计算资本充足率 第一支柱 最低资本要求 第二支柱 监督检查 第三支柱 市场纪律 方法 资本计量 使用测试 压力测试 内部治理 监管资本附加额 向利害相关者的信息披露 标准法 最低资本要求 风险管理 与报告 信用风险 银行组织架构 信用风险 最低资本要求 内部评级初级法 操作风险 资本管理 董事会角色 内部评级高级法 + 市场风险 标准法 市场风险 最低资本要求 + + = = 产品定价 内部控制 银行账户 利率风险 内部模型法 + 基本指标法 战略规划 对外披露 及透明度 操作风险 最低资本要求 流动性风险 标准法/替代标准法 业绩评估 其他重大风险 资本评估 (ICAAP) 高级计量法

第三支柱需求 6

Oracle流动性风险管理 帮助银行计算流动性指标 灵活的行为和压力定义 集中的场景定义 灵活的场景管理 对压力场景冲击的评估 多重应对措施和战略 全面满足监管要求的报告 流动性覆盖率LCR 净稳定融资比例NSFR

Stress Testing Capability Oracle流动性风险管理 数据 规则框架 Stress Testing Capability 运行框架 报告 业务和压力规则 正常场景输出 合同层现金流 提前支取 扣减幅度 BAU 打折出售资产 续转 业务维度 正常规则运行 负债业务增幅 流失 法律实体 授信额度的提取 资产价值的变化 业务条线 压力场景输出 违约业务的收回 资产业务增幅 产品类别 S1 客户类别 压力测试功能 拖累状态 冲击库 场景 S2 贷款状态 业务增幅 Shock Library S1 轻度危机 流动性时间段 -10% -15% -20% Scenario 1 应对战略后输出 时间段定义 提前支取 S2 严重危机 +12% +25% 1,000,000 CBS1 Scenario 2 压力规则运行 应急融资方案 建模功能 CBS2 应对战略 技术 模型 现金流模型 随机处理 内部 外部

Orac金融服务业数据集市（仓库） 帮助银行计算两大指标、收集风险数据 企业逻辑 数据模型 1. 计算： 杠杆率 拨备率 Banking 2 映射、物理化 Trading Wealth Inbound ETL 3 金融业数据模型 支持应用系统 指导银行收集数据 数据质量管理 数据缺口管理 报表平台 ERP Account Txns Contract Account CRM Product HCM Customer 客户 产品 数据集市（仓库） 分支机构

Oracle操作风险解决方案 风险库 控制措施库 合规库 关键指标库 保单库 问题列表库 多重匹配层级 损失事件 合规和义务 控制 风险 问题 & 行动计划 情景分析 内在& 残余风险打分 问题列表 审计评估 风险挑战 合规义务 流程定义 & GL 科目 SOX 控制 控制测试计划 问题列表 权重以及控制打分 审计评估 关键指标 &阀值 外部损失事件 保单赔付以及其他缓释 损失影响 损失事件登记 行动计划 问题总结 情景设计 情景结果

Volatility Estimation Oracle市场风险解决方案 估算VaR、CVaR、成分VaR、增量VaR、边际VaR等指标。 交易增长下的“组合VaR”计算 市场风险管理 Multiple Methods Model validation Volatility Estimation Incremental VaR 风险指标测算 支持历史性和隐含性波动性分析 历史性波动分析采用EWMA 和 GARCH 法 采用标准方法论：分析工具法、历史模拟法、蒙特卡罗模拟法 多种测算方法 增量VaR 波动性 估算 模型 验证 各种金融工具的定价库，包括互换期权、封底和封顶等非标准型衍生品。 以简单回测和Kupiec测试法进行模型验证 涵盖市场风险分析领域的各种解决方案： 覆盖标准的方法论和风险衡量指标 为各种金融工具准备了定价库在支持“指数加权移动平均法”(EWMA)和“方差－协方差”统计方法的同时，兼顾风险因素的季节性 主要区别 具有建模、压力测试和回测功能的集成解决方案 能够对企业整体进行压力测试采用公共平台设计，便于集成其他的解决方案（例如ICAAP)采用OBIEE 仪表板的形式提供内容丰富预制报表、表格和图形，能够为机构内的每一个角色提供相关信息 覆盖各种金融工具 压力测试 报表/ 仪表板 利用仪表板提供全面的报表和图表功能 在用户指定风险因素冲击下进行风险评估

Oracle RAPM解决方案 帮助银行实现风险管理与绩效管理的统一 FINANCIAL SERVICES BUSINESS INTELLIGENCE Financial Statements, Reg. Reporting, RAPM, Reg. Capital, Economic Capital, ICAAP Reports Alerts Dashboards Embedded FINANCIAL SERVICES ANALYTICAL APPLICATIONS INFRASTRUCTURE Unified Analytical Metadata Allocations, NII, Income Stmt., Variance, EAD, RWA, Reg. Capital, Eco. Capital Purpose Built Engines Common Tools Business Rules Stochastic Modeling FINANCIAL SERVICES ANALYTICAL APPLICATIONS DATA MODEL Common Objects Balances, Transactions, Rates Common Dimensions Pre-Integrated/Extensible Data Sources PD, Del. Bucket, LGD, CCF, Loss amt., Maturity Date High Volume Importantly, each tier supports both Risk and Finance/ Performance Management objectives as depicted in this slide. Starting at the bottom and moving up... A common FSI Data Model supports attributes needed for performance management such as instrument transactions, balances, rates, and cash flow information, while also supporting Probability of Default, Loss Given Default, Loss Amt and other attributes consumed by our Risk engines. The Analytical Framework leverages stratification engines, prepayment assumptions, and other Business Rules and computational engines supporting both Financial Performance and Risk analysis. Finally, the FS BI Layer supports dashboards, reports, alerts and embedded BI for both Risk and Finance. All three tiers use a common MetaData Layer. This is essential in providing transparency and confidence to Executives and Regulators. No other Vendor to the FSI industry is providing this integrated approach to Risk, Finance and Performance Management. 财务管理 风险管理 12 12

谢谢！