网上办事 业务要点讲解 徐汇区税务局

目录 网上申报操作概况 1 网上申报注意事项 2 网上办税操作概况 3 网上办税注意事项 4

第一部分：网上申报

二、在上海市数字证书认证中心取得CA证书 三、开立用于缴税的银行账户 四、税务机关领取填报网上申报相关资料 五、与服务商取得联系 网上申报操作概况 --如何开通网上申报 一、取得相关证照，完成税务登记 二、在上海市数字证书认证中心取得CA证书 三、开立用于缴税的银行账户 四、税务机关领取填报网上申报相关资料 五、与服务商取得联系

如何开通网上申报 一、取得相关证照，完成税务登记 2015年10月1日起，上海市试点“三证合一”，新申请执照的企业将领取新的统一社会信用代码营业执照。

二、在上海市数字证书认证中心取得CA证书 如何开通网上申报 二、在上海市数字证书认证中心取得CA证书 上海市数字证书认证中心负责全市CA证书的制作与发放。全市各区县均设有受理点，全市通办。 网址： http://www.sheca.com 服务热线：962600 徐汇受理点：南宁路969号1号楼1楼B区数字证书窗口

三、开立用于缴税的银行账户 如何开通网上申报 注：开通银行账户后可通过网上办税服务厅进行存款账户报告。 三、开立用于缴税的银行账户 网上申报用户需开立专用的银行账户用于缴纳税款，同时还需与银行签订《上海市税库银横向联网系统纳税人委托银行缴税（费）款三方协议书》。 目前支持网上申报扣缴税款的银行已有工商银行等43家内资、外资、地方商业银行。 详情请查询：http://www.tax.sh.gov.cn/pub/ssxc/zlzy/zcgll/csky/ （上海市税务局财税库银横向联网电子缴税系统专栏）

如何开通网上申报 四、税务机关领取填报网上申报相关资料 新办企业可在区行政服务中心税务窗口办理“一站式”服务时申请。 如需单独领取，请至分局办税大厅2号窗口申领。填写完成后请提交至分局综合受理窗口办理。 填报资料包括：企业基本信息、CA证书序列号、基本账户银行信息等。

五、与服务商取得联系 如何开通网上申报 徐汇区税务局对口网上申报服务商为“上海中软”公司。 服务热线：61361133（全市）、34772356（徐汇） 网址：http://www.shcssnet.com.cn 公众微信号：“睿税企业服务”、“rsetax” 请使用官方渠道沟通，谨防不法分子诈骗

一、申报表申报 二、财务报表申报 三、专项申报 四、通用机打发票明细数据采集 五、网上申报扣款 六、撤销申报 网上申报操作概况 --网上申报的基本功能 一、申报表申报 二、财务报表申报 三、专项申报 四、通用机打发票明细数据采集 五、网上申报扣款 六、撤销申报

网上申报的基本功能 一、申报表申报 1、按月申报：增值税、营业税、个人所得税等 2、按季申报：增值税、营业税、企业所得税等 3、按半年申报：房产税、土地使用税等 4、按年度申报：企业所得税汇算清缴等 注意：当月申报期后未申报，目前除个税外，当月内仍可通过网上申报进行逾期补报，但将按规定加收滞纳金。

网上申报的基本功能 二、财务报表申报 按照企业类型进行财务报表的申报，按月（季）进行申报。 各类财务报表具有自动校验功能，如勾稽关系不正确，将会申报失败。 注：会计报表等数据采集表不需要作废，以最后一次为准。

网上申报的基本功能 三、专项申报 1、每年度所得税汇算清缴申报 2、一般纳税人等附加表单申报 3、调研报告

网上申报的基本功能 四、通用机打发票明细数据采集 凡是使用上海市通用机打发票的用户，可以通过网上申报客户端报送发票开具的明细数据。

网上申报的基本功能 五、网上申报扣款 凡是签订了《上海市税库银横向联网系统纳税人委托银行缴税（费）款三方协议书》的纳税人，网上申报完成后，只要指定账户状态正常、余额充足，均可实现网上申报。 注：请在申报期内及时缴款。

网上申报的基本功能 六、撤销申报 目前网上申报用户端支持申报撤销功能，只要纳税人申报内容未进行扣款操作，纳税人可以自行申请撤销申报。 注：申报期后撤销重报，请谨慎，注意生成滞纳金。

网上申报注意事项 一、申报 二、缴款 三、系统故障保修 四、上门服务 五、其他

网上申报注意事项——申报 一、申报时间把握 1、在长假后几天不建议立即申报； 2、在申报期最后几天不建议申报； 3、每月建议申报时间在10日左右。

网上申报注意事项——申报 二、申报前请注意： 1、申报前先进行核定更新 2、核对上期留抵数 3、核对本年累计数 4、如发现各类报表缺失，请第一时间与专管员联系，或拨打服务商热线电话咨询。

网上申报注意事项——申报 三、海关稽核结果数据 建议取得海关稽核结果后再行填报

网上申报注意事项——缴款 1、请及时关注账户余额 2、纳税人采用网上办税实扣缴税或网上银行查询缴税成功的，可于三个工作日后在网上办税系统自行下载打印《电子缴款凭证》。该凭证根据《上海市国家税务局 上海市地方税务局 中国人民银行上海分行关于本市启用<电子缴款凭证>的公告》（2012年第5号）制定，一式一联，印制“上海市国家/地方税务局电子缴款专用章”。

网上申报注意事项——系统故障保修 如出现网上申报系统故障，首先请自行检查电脑、网络是否出现异常，如确认无异常情况，再行与服务商进行联系。

网上申报注意事项——上门服务 如需服务商上门服务，请致电服务商热线进行预约，但上门服务需要收取费用，请纳税人周知。

网上申报注意事项——其他 1、如需参加网上申报操作培训，可以在分局自助办税厅中软公司窗口进行登记预约，每月将会举办操作培训一次。或者通过热线电话、微信等方式与服务商取得联系。 2、如遇服务商推销软件、硬件产品，请纳税人谨慎购买。

网上申报注意事项——其他 3、网上申报服务事项均不收费，如遇陌生来电要求缴纳费用的请提高警惕，及时与服务商官方热线联系确认。 4、分局自助办税服务区提供网上申报服务，纳税人可以携带CA证书前来办理申报事宜。

第二部分：网上办税

网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 一、登录页面

<关于登录> 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 用户名+密码 / CA证书+密码 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 <关于登录> 用户名+密码 / CA证书+密码 用户名：纳税人识别码 / 统一社会信用代码 密码：法人身份证件号码（外籍法人：护照号码） 请注意： 1. 曾登录过老网厅的，沿用原密码； 2. 未登录过老网厅的，使用法人身份证件号码。 请使用网上申报的主CA。若未开通CA或未授权的其他CA可联系服务商61361133获得操作辅导。

网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 友情提示： 1. 外籍法人证件号码是在税务机关登记过的护照号码，并请注意括号格式（全角中文、全角英文、半角英文）； 2. 有纳税人使用法人身份证件号码无法登录，但8个8却可以。 很有可能该纳税人曾在老网厅时期重置密码后未作修改。

网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 <关于密码重置> 纳税人自行重置 1. 登录页面选择“忘记密码”，根据系统提示重置 2. 使用CA证书登录网厅，右上角“账户管理”重置 联系税务机关寻求帮助——税收管理员

网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 网上办税操作概况 --如何登录网上办税服务厅 <关于信息同步> 金三核心系统数据与网厅数据每日定时同步 原则上新办企业，以及新制CA均需第二日方可使用。 1. 纳税人信息同步 系统提示：纳税人为非正常户，不能登录网厅 可能存在情况：金三同步信息有误（新办企业除外） 联系税收管理员进行<纳税人信息同步操作> 2. CA证书信息同步 系统提示：无相关纳税人信息 可能存在问题：新办CA证书、电子申报同步信息有误 联系税收管理员进行<CA信息同步操作>

网上办税操作概况 --主界面 二、主页面

企业信息 网上办税操作概况 --服务应用 1. 登记信息（含资格信息） 2. 申报缴税信息（最近5年信息） 网上办税操作概况 --服务应用 企业信息 1. 登记信息（含资格信息） 2. 申报缴税信息（最近5年信息） 3. 发票核定及领购信息（最近3次信息） 4. 行政处罚信息（新增） 5. 重大违法信息（新增）

网上办税操作概况 --服务应用 办税人员 1. 要素：姓名（必填）、身份证件类型（必填） 、身份证件号码（必填） 、手机号码（必填、校验） 、电子邮件（非必填）、微信号码 （非必填） 2. 新增、修改和停用均需使用CA证书 3. 数据共享，网厅相关应用统一取自该表。 4. 取消“联系人”、发票配送联系人”和“短信订阅”等节点。原已存在信息若采集不完整的，提示补充。

网上办税操作概况 --涉税事项 1、目前已开发43项 2、常用事项推荐：发票验旧、存款账户报告、票种核定、外经证开具及缴销、发票代开、增值税一般纳税人资格认定、增值税专用发票最高开票限额审批、超限量领购发票购票特批、源泉扣缴企业所得税合同备案等20项

网上办税注意事项——常见错误 票种核定 1、变更已核定票种数量时，请通过点击“操作”增加行次，如下图。

网上办税注意事项——常见错误 发票验旧： 1、增值税发票验旧：增值税专用发票 和 增值税普通发票，防伪税控系统数据对接网厅非实时 2、普通发票验旧：通用机打票 3、定额发票验旧：需要ca

网上办税注意事项 CA证书登录的原理 答：纳税人使用CA证书登录网厅时，系统先读取CA证书中的序列号和组织机构代码，通过序列号查询纳税人的登记信息，如果没有查到相关信息，则返回纳税人未登记，如果查询到信息，系统会将查询到的信息中的组织机构代码和纳税人CA证书绑定的组织机构代码进行匹配，如果匹配成功，则可以正常登录，否则会提示组织机构代码不匹配，需要进行CA信息同步。 存款账户账号报告如何停用账户 答：直接在需要停用的账户的注销日期中填写注销日期即可

网上办税注意事项 申请外经证时提示“应税劳务”单元格必填是什么原因？ 答：对经营方式选择“劳务”、“加工”、“修理修配”、“建筑安装”、“装饰修饰”和“其他”的，“应税劳务”单元格必填；如经营方式为“批发”、“零售”、“批零兼营”、“零批兼营”的，“货物名称”单元格为必填。另外，根据税总发【2016】106号文《关于优化<外出经营活动税收管理证明>相关制度和办理程序的意见，如纳税人经营方式包括“建筑安装”，则外经证有效期可以超过180天 《外出经营活动税收管理证明》缴销--完税凭证号码和电子税票号码是否有格式要求？ 答：完税凭证号码和电子税票号码最长不可超过20个字符。 《外出经营活动税收管理证明》缴销--是否所有外出经营地都需上传完税证明的影像资料？ 答：外出经营地为江苏、浙江、宁波、安徽、江西的，无需提供；其他地方的，需提供。

网上办税注意事项 发票票种核定中，纳税人如何申请定额发票的数量？ 答：对于纳税人申请新增或变更定额发票的，无须填写数量，直接填写表格左上方的“定额发票月累计购票金额”即可。例如国税通用定额5元的，一本50张，如纳税人每月需购买十本，则累计购票金额填写的数字应为2500（5×50×10）。 超限量领购发票购票特批中，“申请特批数量”到底填写本次增加数量还是指增加到的数量？ 答：填写本次临时增加的数量。 为什么申请了超限量领购发票购票特批后，发票还是卖不出来？ 答：金三的超限量领购发票购票特批数量依然受“每次最高购票数量”、“持票最高数量”的限制。 增值税发票验旧中，为什么有时候点击验旧后会出现“正在验旧中”，然后就长时间没有反应？ 答：网厅通过调用防伪税控接口，读取防伪税控中的发票信息进行验旧，如纳税人发票量较大，或是防伪税控返回状态较慢，就会出现“正在验旧”中的提示，建议用票量较大的纳税人，可分次进行厌旧。

网上办税注意事项 定额发票验旧包含哪些发票种类？ 答：包含国税、地税通用定额发票以及停车定额发票，不包括冠名发票 申请增值税一般纳税人资格登记时，“主营业务类别”选项为空，如何处理？ 答：联系税收管理员，需在税（费）种认定中维护增值税企业类型后可申请。 非居民合同备案，网厅是否支持开口合同？ 答：目前总局金三新版本接口已支持，网厅已可办理开口合同备案 网厅申请时，提示“存在同类未办结事项，不予受理” 答：网厅对金三工作流事项，有防止重复申请的控制，如“发票票种核定”、“超限量领购发票购票特批”等（注意：发票票种核定一定要发放后才算流程终结）

网上办税注意事项 最后提交时提示“异常，请重试”，点重试后又提示申请已提交？ 答：关闭网页后重新申请 代开增值税发票时为什么会一下子征很多附加税？ 答：补征之前暂免的教育费附加和地方教育费附加 代开增值税专用发票时，点扣款后一直在转圈没有反应怎么办？ 答：税库银返回状态异常，请纳税人重新登录网厅后在右下角的“代开发票查询”模块查看扣款情况。

相关信息获取途径 徐汇税务 公众微信号：徐汇税务 上海税务 公众微信号：shanghaishuiwu 纳税服务热线：12366

相关信息获取途径 上海市数字证书认证中心 网址： http://www.sheca.com 服务热线：962600、12345 上海中软 网址：http://www.shcssnet.com.cn 服务热线：61361133（全市）、34772356（徐汇） 公众微信号：“睿税企业服务”、“rsetax”

谢谢! 徐汇区税务局